| 标题 | 论住房公积金贷款的风险防控 |
| 范文 | 高飞 摘要： 住房公積金是单位及其在职职工缴存的长期住房储金，是国家法律规定的重要的社会住房保障资金，取之于民，用之于民，在发放个人住房公积金贷款时实行低存低贷的政策，具有其它商业贷款无可比拟的优势，是解决和改善职工住房的政策性融资途径。伴随住房公积金贷款业务的快速发展，其风险贯穿于贷款审批、发放和回收整个的管理过程之中。本文介绍了住房公积金贷款风险产生的原因，并针对不同的成因论述了相应的风险防控措施，从而形成了全方位的住房公积金贷款风险防控体系。 Abstract： The housing accumulation fund is a long - term housing fund deposited by the unit and its employees. It is an important social housing guarantee fund stipulated by the national law. It has the advantages of low-deposit and low-loan at the time of granting the individual housing accumulation fund loan， and it is a policy financing way to solve and improve the employee' s housing. The paper introduces the causes of the loan risk of the housing accumulation fund， and discusses the corresponding risk control measures for different reasons， thus forming a comprehensive housing accumulation fund loan risk control system. 关键词： 公积金贷款；风险；防控 Key words： provident fund loan；risk；prevention and control 中图分类号：F293.3 文献标识码：A 文章编号：1006-4311（2018）21-0075-02 0 引言 住房公积金贷款作为政策性的低息贷款，具有其它商业贷款不可比拟的优势，已成为缴存人购房贷款的首选。随着住房公积金制度的快速发展，越来越多的家庭已经通过使用住房公积金贷款购买了自住住房，改善了住房条件。住房公积金贷款的规模也日益扩大，随之而来的，风险也贯穿于贷款管理的全过程，如何防范与控制公积金贷款的风险，已成为迫切解决的重大课题，防控公积金贷款风险不仅是公积金制度的客观要求，也是缴存职工的迫切愿望，更是住房公积金制度实现可持续发展的必然需求。 1 住房公积金贷款风险的形成原因 1.1 内部管理风险 内部管理风险[1]是机构内部制度不健全或业务监督不严所造成的。贷款管理是集贷款前期调查、贷款审查、贷款审批、发放、回收、逾期处理、合同变更等各环节的综合管理工作。贷款管理流程设计不合理、各岗位分工、责任不明确、业务监督不严、贷后管理松散、逾期户处理不及时都可能引发贷款系统风险。 1.2 借款人资信风险 借款人资信风险分为主观和客观两种原因。 主观信用风险是因借款人本身信用缺失，故意提供虚假购房材料或收入证明，骗取公积金贷款的，或借款后恶意拖欠贷款本息的，从而构成的贷款风险。对这类风险应采取严肃处理的方式，必要时移交司法机关。 客观信用风险是因为客观环境发生改变导致借款人还贷能力减少或丧失从而形成的贷款回收风险，住房公积金贷款期限一般都在10年至30年之间，在长期的贷款期内，社会经济状况和金融市场必然会不断发生变化，如发生通货膨胀、央行上调贷款利率、职工收入不稳定，有的职工甚至会失业、单位濒临破产等各种原因，严重影响了贷款偿还能力。对这类风险应适当采取人性化管理，与主观信用风险区别对待。 1.3 抵押物处置风险 《最高人民法院关于人民法院执行设定抵押房屋的规定》（法释[2005]14号）规定“对强制迁出时，被执行人无法自行解决居住问题的，经人民法院审查属实，可以由申请执行人为被执行人及其所抚养家属提供临时住房或被执行人属于低保对象且无法自行解决居住问题的，人民法院不应强制迁出。”这就意味着，如被执行人找不到居住地，而申请执行人又没有周转房提供，对逾期需申请人民法院执行的贷款，我们将无法执行抵押房屋。 1.4 委托银行风险 《住房公积金管理条例》[2]中规定住房公积金管理中心应委托商业银行办理住房公积金贷款业务，住房公积金贷款风险由住房公积金管理中心承担，受托银行不承担贷款风险。这就决定了公积金管理中心与委托银行是不同的利益主体，受托银行在自身利益驱动下对公积金贷款的管理有可能松懈，例如对逾期信息不及时上报、对公积金贷款客户不及时催收、与公积金管理中心或贷款个人沟通不畅等，都可能造成公积金中心的贷款风险。 2 建立全方位的贷款风险防控体系 为了实现公积金的保值增值，保证放贷资金安全，这就要求公积金管理机构高度重视对公积金个人住房贷款的风险管理。下面就逐一应对以上各类风险成因，采取不同的防范控制措施，化解或降低贷款风险。 2.1 内部管理风险的防控 针对内部管理不健全有可能产生的贷款风险，住房公积金管理机构应制定完善的内部管理制度和内控制度，包括严格明确的岗位责任制、全方位的业务监督体系、规范的管理信息系统、按时计提风险准备金、提高业务人员风险防控意识等等，从源头上杜绝贷款风险的产生。 2.1.1 权责明确的岗位责任制 贷款管理中应建立明确的岗位责任制，各岗位之间不重复、不交叉、分配合理。贷款审批实行多级审批制度，各级审批人员应按岗位职责的规定严格审查借款人身份证明、购房材料、资信情况、贷款额度、期限、还款能力等信息，合理分工，岗位制衡，严格把关，将贷款风险防控贯彻在贷前、贷中阶段。 2.1.2 全方位的业务监督体制 从上级层面，每年国家住建部、省住建厅分别组织公积金行业内审；而公积金管理机构内部也应执行集内控、审计、业务监督、财务稽核和现金流监管的“五位一体”的管控机制，加大监督监管力度；从群众监督层面，公积金缴存人目前可通过服务热线、网络、查询终端、各种手机应用软件对公积金日常工作实施群众监督。 2.1.3 按规定比例计提贷款风险准备金 《住房公积金管理条例》[2]规定，住房公积金运作产生的增值收益应当用于建立住房公积金贷款风险准备金、住房公积金管理中心的管理费用和建设城市廉租住房的补充资金。[3]而建立住房公积金贷款风险准备金的比例，按不低于住房公积金增值收益60%核定，或按不低于年度住房公积金贷款余额的1%核定。按规定比例提取贷款风险准备金是防范贷款风险最有力的后续保障。 2.1.4 健全的公积金管理信息系统和共享资源 目前，全国住房公积金信息化管理水平得到很大提升，各项业务线上线下流程更加规范，各岗位权限分配合理，工作更加高效，这就尽量避免了贷款业务流程中的人为操作，增加工作透明度；而一些具备条件的公积金管理机构更是享有产权产籍、银行资信信息等大量共享资源，在贷款审批和贷后管理过程中对防范贷款风险提供了极大帮助。 2.1.5 加强工作人员风险防控意识 住房公积金管理人员应定期参加政策与业务培训，及时掌握最新政策规定，强化业务能力，提高风险防控意识，各岗位之间查缺补漏，强化监督，树立为缴存人服务的宗旨，增强责任感，杜绝违规行为和工作疏忽的发生。 2.2 借款人资信风险的防控 2.2.1 加强信用审查，规范付款方式 针对借款人资信风险，还是要严格把好贷前调查和贷款审批关口，借助信息共享资源，加强借款人的资信审查，建立健全失信惩戒办法，对有过连续逾期或信用不良的借款人提高放贷门槛或停止放贷，对提供虚假资料骗取公积金的严肃查处；另外通过规范付款方式，尽量避免向个人转账，杜绝骗贷行为的发生。 2.2.2 加强公积金执法力度 《条例》明确规定：住房公积金中心是不以营利为目的的事业单位，这就意味着公积金管理机构本身没有强制执行权，需要申请法院强制执行。随着放贷规模的日益扩大，逾期率也越来越高，其中也包括了一些恶意拖欠户，那么加大公积金执法力度，在促进贷款回收方面就尤为重要。[4]首先公积金管理机构应视工作量多少设专门的执法部门或执法人员；其次完善并简化执法程序，实现与法院的良好沟通，实现不良貸款定期催收。 2.3 抵押物处置风险的防控 在贷款审批时，考虑到抵押物为唯一住房处置难的现状，尽量了解借款人房产状况，让借款人也了解抵押风险的存在，避免借款人使用唯一一套住宅抵押；在抵押贷款风险发生后，加强与借款人的沟通，帮助其置换面积小的住宅或租赁房屋，为其偿还债务提供专业引导及帮助；公积金管理机构也可采用多样化的担保方式，比如保证人担保、质押等，在一定程度上缓解因抵押贷款造成的回收风险。 2.4 委托银行风险的防控 因公积金管理机构与委托银行是非利益主体，公积金管理机构应主动加强与委托银行的沟通，定期对委托银行进行业务监督，了解贷款发放与回收情况，主要是制定和落实委托银行考核制度，对银行的考核不能是走过场，必须制订定性定量综合考核办法，以促进委托银行的良好合作。 以上是针对目前住房公积金贷款风险成因，简单论述了相应的防范控制措施。住房公积金贷款风险防控体系不仅是加强内部管理，提早防范借款人资信风险，还要在担保方式、委托银行合作、后期执法等方面深入研究，切实解决贷后回收风险，实现全方位的贷款风险防控体系，保证贷款资金的安全返还。 参考文献： [1]原美娟.浅谈住房公积金贷款的风险管理[J].中国校外教育，2009（9）. [2]住房公积金管理条例[S].2002修订版. [3]《关于住房公积金财务管理补充规定的通知》 财综字[1999]149号. [4]黄钦萍.加大住房公积金行政执法力度探析[J].福建金融，2004（06）. |
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