| 标题 | 中国建设银行信贷风险问题研究 |
| 范文 | 李淏晟 黄锋 摘要：信贷业务是中国商业银行的根本业务，信贷资产质量直接关系商业银行的盈利能力。在中国宏观经济下行压力较大的今天，商业银行更应该提升对信贷资产风险问题的管理，从而降低经营风险，保持长期稳定运营。因此，文章以中国建设银行为例，对中国国有商业银行的信贷问题进行分析。 关键词：商业银行；信贷风险；不良贷款 当今经济形势下，中国的实体经济面临重要的转型困难，经济增速下行，与美国的贸易战更遏制了中国对外贸易的扩张，国内物价上升，对外汇率进一步下降，中国整体的经济环境较为恶劣。在此背景下，银行作为中国宏观经济的晴雨表，银行的稳健发展是金融反哺实体经济的关键，也是中国进行产业升级和高新科技产业实现突破的资金来源。 信贷业务作为中国商业银行最重要的基础业务，而商业银行作为我国金融行业的支柱，其信贷业务的开展情况将直接影响我国金融业的长期稳定增长。由此可见，信贷风险是银行最重要的风险，也是商业银行进行风险管理的重点。但是实际的情况却是，及时信贷风险在政策和管理层面被银行业高层看的很重，但实际操作起来却又很大的难度，从而导致信贷风险成为导致银行业经营出现问题的根源。中国建设银行是中国四大商业银行之一，其信贷风险的管控问题能够直接反映中国国有商业银行的信贷资产质量和新常态下中国金融行业的风险管理水平，因此具有较高的研究价值。 一、中国建设银行信贷风险现状 关于中国建设银行信贷风险的分析，本文将从以下四个方面进行：首先，规模分析，即中国建设银行存贷款数额近年来的变动状况入手；其次，对其信贷资产盈利能力的分析，从其息差收入变动角度入手；再次，是对其抵御信贷风险能力的分析，从其资本充足状况入手；最后是对其信贷资产不良状况的分析，从不良贷款状况和拨备覆盖角度分析。本文所有数据均来自中国建设银行2013～2017年年度财务报告，具体数据见新浪财经和建设银行财务报告。 首先是规模分析：信贷风险的产生基于存贷款的规模，资产规模越大，产生信贷风险的可能性越高，但是存贷款作为银行的基本业务，规模越大也表明其实力越强。通过搜集相关数据我们得到，2013～2017年存款总额增长率分别为10.33%、5.96%、12.96%和6.24%；贷款总额增长率分别为10.30%、10.67%、12.13%和9.75%。 中国建设银行的存款总额逐年上升，但上涨幅度波动较大，2015年股市大涨和2017年房价大涨，中国居民储蓄率下降，导致中国建设银行存款总额增长幅度降低明显，其余年度均保持10%以上的增长速度。贷款总额来看，每年都保持固定比例增长，由此导致存贷款比重较为稳定。接下来分析一下中国建设银行的信贷资产盈利能力： 通过分析年报发现，中国建设银行的平均资产回报率有逐年下降的趋势，2013年度为1.47%，2015年为1.30%，2017年为1.13%，平均资产回报能力较低，加权平均净资产收益率从2017年的21.23%下降到2013年的14.80%，下降幅度超过30%。从信贷资产中最关键的息差收入来说，受中国货币政策改革和利率市场化的影响，存贷款利差进一步下降，中国建设银行净利息收益率由2013年的2.56%下降到2017年的2.21%，成本收入比2013～2017年分别为29.65%、28.85%、26.98%、27.49%、26.95%，虽然其成本收入比逐年下降，但其利润率并没有实质性增加，这个问题的关键就在于信贷资产质量。 资本作为抵御信贷风险发生的最后一道屏障，受到巴塞尔银行委员会的极高重视，中国的商业银行在近年来普遍提高了自身的核心资本充足率，中国建设银行也不例外。其核心一级资本2013年为10.72%，到了2017年提高到13.09%，提高了20%以上，资本充足率2013年为13.35%，2016年上涨到14.94%，2017年甚至达到15.5%，且权益资产比也由2013年的6.99%，上升到2017年的8.12%，证明其在抵御信贷风险的问题上做好了足够的资产准备。那么，中国建设银行是否存在一定的信贷风险呢？答案是肯定的。 中国建设银行的不良贷款率近年来不断提高，从2013年的0.99%提高到2017年的1.49%，但拨备覆盖率较2013年的268.22%下降到171.09%，减值准备对贷款总额比率从2013年的2.66%下降到2016年的2.29%，但2017年又增长到2.55%。不良贷款率的增加和拨备覆盖率的下降，都预示着建设银行信贷风险在一定程度上有所提高，且减值准备较贷款总额的比率有上升态势，证明建设银行的资产质量较之前几年有所下降。这与宏观经济环境不景气、实体经济下滑、民众消费降级都有一定关系。就建设银行本身面临的信用风险问题，本文有些许思考。 二、中国建设银行信贷风险存在的问题 在针对中国建设银行进行信贷风险分析之前，首先应当明确信贷风险的概念：信贷风险是由于贷款人到期无法足额偿还银行贷款而导致银行面临的经营风险，信贷风险具有一定的客观性、隐蔽性和扩散性，是商业银行经营中面临的主要风险之一。中国建设银行在信贷业务中存在的主要问题有以下三点。 首先，是信贷管理机制不健全。中国建设银行的信贷机制与员工绩效激励存在一定偏差，因此导致员工的工作积极性不足。在整个信贷环节中，管理规定更偏重审批环节，对贷后环节追踪审查没有监督管理体制，导致贷款者还款意愿和能力变动银行无法第一时间查别，从而出现贷款逾期。 其次，是內部监督管理体制没有落实到位。在信贷审批环节，信贷人员的警惕性和责任心不强，对放款后资金去向也没有实时追踪，导致贷款审批与放款去向存在较大误差，进一步加大信贷风险。 最后，是信贷管理水平较为低下。中国建设银行采取扁平化管理体系，由一级分行直接向辖内支行发放信贷政策文件，各地信贷人员的水平存在差异，执行时间存在偏差，从而导致信贷问题反馈不及时，对信贷风险的管控难度较大。 三、中国建设银行提升信贷风险抵御能力的政策建议 针对上文提到的中国建设银行信贷管理问题，本文提出以下政策建议。 首先，改善信贷管理机制，从政策和管理体制上完善信贷审批手续，对贷后环节进行实时追踪，定时对贷款者履约能力和意愿进行评估。 其次，建立约束机制，将调查、核保、签约和发放四个环节有效剥离，不同环节之间实现监督制约，同时将贷后环节纳入对员工的绩效考核，提升员工的工作责任感。 最后，提升信贷管理水平。由一级分行对辖内所有信贷条线工作人员就信贷政策变更进行统一培训，提升员工的工作能力和工作意愿，推动辖内风险管理工作的逐步展开。 经过改进，中国建设银行的信贷风险将得到有效抑制。 四、 结语 中国经济面临较大下行压力，商业银行必须提高对信贷资产的管理能力，稳定甚至降低不良率，才能够保持健康发展，否则将面临较大的经营风险。希望国有商业银行有足够的意愿和能力面临当前的经营风险，保持健康运行！ 参考文献： [1]单松.商业银行贷款风险的成因与对策研究.经济研究参考，2013（16）. [2]胡云泉.商业银行贷款营销策略研究.金融经济，2013（10）. [3]高兴.论现阶段我国商业银行贷款风险的防范分析.财经界（学术版），2018（01）. [4]辛颖.商业银行贷款过程中信息不对称问题探析.中国市场，2016（07）. [5]潘润枫.我国商业银行贷款承诺业务浅析.金融与经济，2015（07）. [6]肖宇鹏.商业银行贷款风险及其防范.物流工程与管理，2014（08）. [7]仇卫平.浅谈商业银行贷款营销策略.经济师，2016（05）. （作者单位：中央财经大学金融学院） |
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