从企业文化角度审视商业银行信贷风险控制
王时栋
中图分类号：F830 文献标识：A 文章编号：1674-1145（2019）5-138-02
摘 要 商业银行应积极控制信贷风险。信贷风险的成因是多方面的，其中存在企业文化层面的原因。商业银行应高度重视企业文化建设之于信贷业务风险控制的作用和意义，并积极推进企业文化建设，为信贷风险控制增加一道保障。商业银行应构建审慎型企业文化、研究型企业文化和创新型企业文化，并积极做好培育风控人才、优化激励机制、完善风控机制、创新风控体系等各项工作，以提升商业银行信贷风险控制的能力。
关键词 商业银行 信贷风险 企业文化 风险控制
信贷业务是商业银行的主要业务之一。信贷业务中存在的各类风险对商业银行风险控制体系形成了巨大的挑战。数据显示，截至2018年12月，商业银行的不良贷款余额在2万亿元左右，不良贷款率1. 89%。一些商业银行因欠缺信贷风险的控制能力，导致信贷风险长期处于高位，严重制约了商业银行的持续发展能力。商业银行信贷风险的成因是多源的，如风险控制体系不完善、合规工作不到位、法律意识欠缺以及突发性市场环境因素等。本文尝试从企业文化角度审视商业银行信贷风险控制问题，试图以全新的视角为商业银行风险控制提供一些新的方法和思路，希望能够起到抛砖引玉之积极意义。
一、商业银行信贷风险的企业文化成因
商业银行需要具备与企业发展愿景相匹配的企业文化，才能使商业银行的未来发展获得企业文化层面的驱动力和支持力。这是当前商业银行均不遗余力地推动企业文化建设的重要原因。商业银行信贷风险除了政策层面、法律层面和经济层面的因素外，还存在文化层面的因素。一般而言，信贷风险控制良好的商业银行往往在企业文化建设中体现出风险控制、谨慎营业、合规意识强、风险控制体系严密的特色，并培养出一支懂政策、懂法律、懂经济的专业性信贷业务人员队伍。相反，如果信贷风险控制薄弱、信贷风险压力巨大的商业银行，则在企业文化建设中非但不注重风险控制和合规意识，相反还存在业务冒进、风险控制体系粗疏、业务开展过程中随意性强等一系列弊端。可见，商业银行信贷风险控制存在企业文化层面的原因，商业银行应高度重视企业文化建设之于信贷业务风险控制的作用和意义，并积极推进企业文化建设，为信贷风险控制增加一道保障。
二、企业文化影响商业银行信贷风险控制的机理
那么，企业文化究竟如何影响到商业银行信贷风险控制，其内在机理是什么？我们有必要就此展开一些分析。信贷业务是商业银行的主要业务之一，也是商业银行重要的利润来源。信贷业务也是商业银行最传统的业务类型，其业务操作流程较为成熟。然而，由于各种因素的存在，商业银行信贷业务极易产生风险，一旦風险产生，商业银行可能会面临重大的损失。
企业文化对企业的经营策略、经营理念以及企业员工的价值观塑造具有重要的影响力。首先，企业文化对企业氛围的生成发挥重要作用。有什么样的企业文化，就有什么样的企业。企业整体氛围很大程度上就是企业文化影响下所生成的；其次，企业文化建设是价值观甄选的过程，企业将符合自身发展的价值观优选出来并树立为一种文化指引，促使企业向着企业文化瞄定的愿景进发；最后，企业文化最终影响的是人的价值观并对人的思想和行为产生导向力，良好的企业文化能够使员工凝聚到同一个目标下，并积极努力地追求目标。
商业银行企业文化建设既能够对商业银行的整体发展方向产生作用力，也会对商业银行的具体业务产生作用力。就信贷业务来说，商业银行信贷业务在整体风险上是可控的，然而如果风险控制体系失效，则信贷业务风险陡增，使商业银行面临巨大的经营风险。如商业银行信贷风险控制体系失效，则尽管信贷业务风险控制体系本身可能存在一系列缺漏之处，但也能从企业文化层面一窥端倪。例如，商业银行过于强调绩效和利益，忽略了风险控制，未能将风险置于首要地位，这是一种缺乏安全性要求而过于逐利的文化氛围在作祟。又如，一些政策性、市场性的因素也会导致商业银行信贷风险被放大，甚至会集中爆发出来，这在很大程度上是商业银行信贷业务部门、风控部门对政策规范、对经济走势的判断力失准所致，这就要求建立一种高度的经营安全文化，且需要银行工作人员以高度的专业性达致安全经营目标，提升商业银行安全指标。
可见，商业银行企业文化影响信贷风险控制的机理在于：一是文化氛围构建。商业银行通过构建良好的企业文化，形成良性的、积极的、健康的文化氛围，该文化氛围对商业银行工作人员产生正面的导向作用；二是制度机制生成。商业银行在良好企业文化的催生下，形成健全的、稳固的、完备的各类制度和机制，尤其形成系统性、操作性、实践性强的风险防控知己，从而有效地防范信贷业务中存在的风险；三是价值观念重塑。良好的企业文化能够促进商业银行工作人员重塑价值观，使商业银行工作人员理性、审慎地开展业务，科学地对经营风险进行测定和评估，抛弃过分逐利、激进的心态，更多地通过业务创新、服务提升等实现利润增长。
三、商业银行信贷风险的企业文化控制
企业文化除了能够形成正面的导向作用外，也能够起到一定的约束和规范作用。商业银行应通过企业文化建设控制信贷风险。为了更好地控制信贷风险，商业银行应积极构建如下几项企业文化：
一是审慎型企业文化。商业银行工作人员应形成高度的风险意识，在业务开展过程中保持审慎的心态和敏锐的洞察力。审慎文化，也叫谨慎文化，是指小心谨慎、处事慎微的一种文化氛围。审慎可能会被人认为是一种胆小怕事、缺乏胆略的行为，然而这对于商业银行工作人员来说是很有必要的。商业银行工作人员应认识到风险的客观存在，只有在主观上审慎从业，才能有效地规避风险。商业银行在开展信贷业务的过程中更要小心敬慎，反对主观冒进，引导形成“宁愿不赚钱，也要将风险控制住”的经营观念，从而做到善于识别各类风险，争取积极有效地控制风险；
二是研究型企业文化。风险能否识别，关键看是否具备研究能力。商业银行要建立研究型文化，引导工作人员积极地研究政策、经济走势和法律法规，在强化研究能力的基础上，先发制人，先于对手认识到风险的存在。当前很多商业银行由于规模有限、实力不足，仅仅注重业务开展，忽略了研究工作，这对于商业银行的可持续发展是相当不利的。商业银行要积极地构建研究型文化，推动各项研究工作的开展，以提升研究实力的方法夯实风险防范能力。
三是创新型企业文化。商业银行在信贷风险控制中要逐步抛弃传统的手段，转而采用技术化的、创新化的手段来识别风险。如商业银行可以通过互联网、大数据等新型手段识别风险，减少人工干预，更好地控制信贷风险。当前国内互联网金融企业如蚂蚁金服等在信贷风险的技术控制领域已经做得比较好，商业银行在信贷风险的技术控制方面还存在很多欠缺。商业银行要积极地构建创新型企业文化，培育新型理念，促进新技术的运用，推动商业银行信贷风险的创新性。
四、企业文化视角下商业银行信贷风险控制的策略
在审慎型文化、研究型文化和创新型文化的驱动下，商业银行应通过如下手段积极做好信贷风险的防控：
一是大力培育人才。商业银行应在人才培养中加强风险意识教育，既要引导商业银行工作人员树立良好的风险意识，也要提升商业银行工作人员识别风险、控制风险的能力。商业银行还要积极吸引在法律、经济等方面有所专长的人才，使他们在信贷风险控制实战中不断成长为银行信贷风险控制专才；
二是优化激励机制。为了满足信贷风险控制要求，商业银行应优化激励机制，使商业银行工作人员祛除逐利心态，依法依规地开展业务。商业银行激励机制应更多地将注意焦点放在银行工作人员的合规工作上，不能片面地以业务量论英雄。信贷质量也应纳入综合绩效考评，从而使银行工作人员在业务过程中注重风控层面的绩效。
三是完善风控机制。商业银行风控机制是防范和控制银行信贷风险的重要机制。除了制定标准化的“三查”系统外，商业银行还要建立风险预警机制和客户授信评级动态机制。商业银行业应通过知识图谱描绘假设风险事件发生时，潜在发生风险的关联企业，即时做出预警和预判，为风险控制赢得必要的时间，从消极应对风险转变为积极应对风险，从而降低贷款不良率。
四是创新风控体系。商业银行要积极拥抱技术发展，善于通过技术发展提升信贷风险控制能力。当前最前沿的技术如大数据、区块链、人工智能（机器学习）等均能够为银行信贷风险控制开辟新的思路。商业银行应组建专门的研究队伍，加强新技术的前瞻性研究和试点运用，从而不断提升信贷风险控制質效。当然，由于商业银行并非专门的技术研究机构，商业银行组建专门的技术研发部门成本太高也不现实，但是商业银行应积极关注前沿技术的发展，与前沿技术研究机构开展协作，并积极尝试采用前沿技术防控信贷风险。
总之，信贷业务是商业银行的主要业务之一，但是该类业务存在较大风险。商业银行如未能有效控制商业风险，则非但对商业银行造成利益损失，更会影响商业银行未来发展。商业银行应积极地防控信贷业务风险。从企业文化角度审视商业银行信贷风险是一个全新的视角，商业银行应积极加强企业文化建设提升应对信贷风险的能力。审慎型企业文化、研究型企业文化、创新型企业文化应成为商业银行信贷风险控制的主导性文化，商业银行在这三项企业文化的影响下积极做好培育人才、优化激励机制、完善风控机制、创新风控体系等各项工作。
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