基于DEA方法的高校科研绩效指标体系构建研究
胡百灵 嵇康义 赵子琪
摘 要：高校科研绩效综合评价作为评价高校科研发展水平的重要手段之一，对高校的科研水平的提高具有重要意义。文章基于投入产出、创新、绩效评价三大理论，构建出高校科研绩效评价指标体系，最后得出结论，促进高校科研绩效评价工作的开展。
关键词：高校;科研绩效;DEA方法;Malmquist指数;评价
DOI：10.12249/j.issn.1005-4669.2020.25.249
基金项目：2019年江苏省高校哲学社会科学一般项目“新形势下高校绩效管理制度研究”（项目编号：2019SJA1888）。
1 引言
高校科研活动是一项巨大的系统工程，科技资源相对稀缺，而高校科研绩效评价是一个值得关注的课题。本文结合高校科研活动的特点，以投入产出、创新、绩效评价理论为基础，从投入与产出两个维度构建高校科研绩效综合评价指标体系;以J大学作为研究对象，运用DEA方法以及Malmquist指数分别对J大学科研绩效进行静态和动态评价，本文的研究意义在于丰富了科研绩效评价研究的内容，对高校科研管理系统建设具有参考价值。
2 研究设计
2.1 高校科研绩效指标体系的构建
投入产出理论是高校科研绩效评价的基础，本文结合高校科研活动固有的创新性特点，基于投入产出、创新、绩效评价三大理论，并考虑构建指标的可比性、数据可获得性、可操作性等原则，从科研投入与科研产出两个维度构建高效科研绩效评价指标体系。
1）科研投入指标。科研创新能力取决于科研投入，本文的科研投入指标主要包括：科研人员投入和科研经费投入。（1）科研人员投入。高校人员主要包括行政管理人员、教师、科研人员、和工勤人员，大多数教师均从事教学与科研两大块工作，高校教师成为科学研究的主要人员，因此科研人员投入指标用人员投入率表示，即教师总数与高校总人数的比值，人员投入率指标充分体现了科研人员投入质量水平的高低。（2）科研经费投入。高校科研经费的投入按照来源方向来分可以分为纵向科研经费和横向科研经费。该指标用经费使用率来表示，即经费支出与经费总投入的比值，经费使用率指标较好反映了高校科研经费使用与结存情况。
2）科研产出指标。高校科研绩效主要体现在科研成果上，包括发表的学术论文及著作、专利产出、成果轉让支出等。（1）论文及著作产出。高校科研成果的主要载体是论文及著作，论文及著作不应该只是体现在数量在，更要注重质量。目前我国期刊市场种类繁多，因此对论文及著作产出指标的选择应该以高水平学术论文及著作为对象。因此，本文将在SCI、SSCI、A&HCI、EI境外核心期刊、北大中文核心、CSSCI等刊物发表的论文鉴定为高水平论文。采用优质论文率指标来衡量，即优质论文数与论文总数的比值。（2）专利产出。考虑了高校规模的影响，使得数据具有可比性，采用人均专利产出和单位经费专利产出两个指标来衡量专利产出。（3）成果转让产出。指出售与转让专利及其他知识产权所取得的收入，采用每单位合同获得的技术转让收入来衡量该指标，使得高校之间创新水平具有可比性，更好体现高校科研绩效水平。最后，本文构建的高校科研绩效评价指标体系，如图1所示。
2.2 高校科研绩效评价模型的构建
DEA方法以相对效率为基础，以线性规划为依据，对多投入与多产出进行相对有效性评价。DEA方法测算高校科研绩效，在方法上克服了主观因素的影响，符合科研多投入多产出的特征，能更加客观评价高校科研绩效水平。静态分析侧重于某一时间点高校科研绩效的比较，动态分析侧重于某一时间段变化的分析。动静结合分析，才能全面评价高校科研绩效水平。考虑到高校规模对科研绩效的影响，本文采用规模收益可变的BBC模型和Malmquist指数模型分别对高校科研绩效进行静态与动态评价分析。
1）DEA-BBC模型的构建。DEA-BBC模型是一种纯技术效率模型，其基本假设规模收益可变，进行技术效率评价时将规模效益排除在外。假设有n个部门，即决策单元（DMU），每个DMUj有m种投入，记为
Xj=（X1j，X2j…，Xmj）。每个DMUj有q种投入，记为Yj=（Y1j，Y2j…，Yqj）。将线性规划模型经等价转换和对偶处理，得到的对偶模型为：
2）DEA-Malmquist指数模型的构建。Malmquist生产率指数广泛应用于生产率的测算中，基于Malmquist指数在分析多投入、产出的全要素生产率数据具有显著优势。在规模报酬不变的条件下，Malmquist指数可分为技术效率变动指数（Effch）与技术进步变动指数（Techch）的乘积，公式如下：
Malmquist指数=技术效率变动指数（Effch）技术进步变动指数（Techch）（2）即：
其中，M0为科研全要素生产率，即高校科研投入与产出的比率（xt，yt）、（xt+1，yt+1）分别表示t时期与t+1时期的投入与产出向量，D0t和D0t+1表示以t期为基数的距离函数，M0>1，M0<1，M0=1分别表示两个相邻时期科研全要素水平提高、下降、及没有变化等情况。
3 结论
高校科研是国家科技创新的重要组成部分，高校科研绩效管理作为科研管理的组成部分，而高校科研绩效评价是一个关系复杂、因素众多的系统工程。虽然我国高校在这方面取得了快速发展，但相比国外高校却有很大差距。现阶段，高校普遍缺少高水平人才。故高校在人才引进的阶段应重视人才的质量水平，减少人才浪费，择优录取。高校切实做好精简人才“帽子”，优化整合高校科研领域人才计划。高校不同学院间科研绩效差异较大，应该根据各个学院科研绩效的情况来合理优化配置高校科研资源，不能盲目追加科研资源，需提高资源利用率。
参考文献
[1]胡百灵，嵇康义，谭中明.高校科研经费全成本核算研究[J].会计之友，2018（17）：94-97.
[2]姚木云，胡百灵.高校绩效管理的综合评价研究[J].会计之友，2014（19）：120-123.
[3]孙玲.高校科研经费的战略导向绩效评价研究—以H大学为例[J].教育财会研究，2018，29（06）：25-29.
[4]马玲玲.基于Malmquist指数模型的研究型高校科研绩效评价[J].统计与决策，2018，34（22）：68-70.
作者简介
胡百灵（1988-）男，安徽潜山人，硕士研究生，江苏大学财务处，会计师，研究方向：高校绩效管理。
嵇康义（1965-），男，江苏江都人，注册会计师、高级审计师，江苏大学财务处处长、副教授，研究方向：高校绩效管理。
赵子琪（1992-），女，河南新郑人，硕士研究生，辅导员，江苏大学材料科学与工程学院，研究方向：高校思政教育。
