汽车金融有限责任公司信贷风险管理措施探索
王莹莹
摘 要 汽车金融服务主要是在汽车的制造、销售、服务过程中融通资金的信贷活动，包括资金筹措、汽车抵押贴现、汽车产业证券等汽车融资业务。其融资活动具有资金量大、周转期长、相对稳定等特点。汽车融资租赁习惯称之为“以租代购”，与分期付款买车有所不同，汽车融资租赁把汽车所有权与使用权分开。买方以融资租赁的方式获得汽车的使用权，之后分期支付租金，融资租赁合约期满，租赁者选择购买该车辆，汽车的所有权最终转移给买方。汽车行业的金融资金主要来源于金融机构，汽车融资过程面临众多风险。本文为研究汽车信贷风险管理，首先介绍汽车金融业务发展，其次分析汽车金融面临的风险类型，最后着重探究如何降低汽车的金融信贷风险，重点针对贷前申请审批、贷款业务运行期间的管理以及贷后的管理展开分析，以防范汽车信贷风险，保障汽车金融公司的利益。
关键词 汽车 信贷 风险
汽车的融资租赁业务在国外已经是非常成熟的一个市场，可是在我们国家仍然处于初级发展阶段。近几年国家出台了很多新的政策，如营改增政策（小汽车的进项税额允许抵扣）、新能源汽车补贴、汽车污染排放等，目前与汽车融资相关的风险管理政策指引还不多，尤其是汽车融资租赁业务相关法律制度有待完善。汽车融资公司参差不齐，为了争夺市场，中小汽车金融公司蜂拥而上，在激烈的竞争中，违规操作时有发生，预期信贷风险会给金融公司带来经济损失。
一、汽车金融概述
汽车金融是由车辆需求方在购置汽车过程中需要贷款时向汽车金融公司申请贷款的支付方式，凭借自身的资信情况，按照个性化需求，向金融公司选择不同的车辆类型和不同的结算方式。对比银行，汽车金融是一种购车信贷新的选择。汽车金融从广义上来说，涉及汽车生产及营销等各个阶段的金融活动。狭义的汽车金融仅是指销售环节中对客户及经销商展开的相关金融服务。
二、汽车金融风险管理类型
汽车融资租赁发展是将金融服务渗透到传统的汽车销售中，以此实现汽车融资租赁企业、汽车承租人与汽车供货商的共赢。在汽车融资业务开展过程中，汽车金融公司承受的信贷风险相比买方人和销售商要大，是由于汽车金融公司面对的不确定性因素最多。融资租赁公司面临的主要风险有经营风险、信用风险、市场风险、技术风险4种。
（一）经营风险
汽车融资租赁公司经营管理方面存在不足，会对融资租赁经营效益造成影响。若汽车融资租赁公司在选择资金筹集和租赁项目时，没有准确地对汽车市场的供求关系进行详尽的分析调研，盲目入市，不充分考虑融资周期长短的特点，忽略成长性和品牌潜力，极有可能降低汽车融资租赁公司的盈利甚至出现亏损;此外，也会由于经营管理不善，造成资金紧缺，不能按期交付，造成汽车销售商取消供货或推迟供货。
（二）信用风险
汽车融资租赁公司面对的信用风险来源于汽车销售商和承租人。承租人引起的风险包括承租人逾期或者无故拒付租金，导致融资租赁企业不能及时回笼资金;而来自汽车销售商的信贷风险就是未按合约在规定时间交付车辆，或者由于车辆质量问题、货源问题，影响承租人使用汽车带来的损失。
（三）市场风险
汽车容易贬值，汽车租赁物售价的波动相当大，市场对汽车的需求变化使汽车融资租赁公司对汽车价值的评估和汽车租赁收益具有不确定性;信贷利率的不稳定会影响汽车融资租赁公司的经营效益。若汽车融资租赁公司与承租人（买方）签订固定利率合同，而汽车融资租赁公司向银行拆借使用浮动利率结算，在三方关系中，利差构成汽车融资租赁公司承担利率风险。
（四）技术风险
由于科学技术的飞速发展，汽车更新换代层出不穷，汽车融资租赁公司合作的汽车品牌，稍有存在技术跟不上，就会导致二手车快速贬值，后续汽车净值难以评估，造成该汽车品牌的市场竞争力下降，最终会影响租金支付。
三、管控汽车金融信贷风险的有效措施
（一）树立正确的风险管理意识
汽车金融公司在日常财务管理工作中要居安思危，树立正确的风险观念，强化风险意识，贯穿全体员工，领导以身作则，上传下达，改变风险价值观念，在办理汽车金融服务过程中，除了要将信贷风险作为汽车金融服务过程的必然现象之外，在办理业务过程中还要加深对信贷风险的理解，关注信贷风险产生的原因及造成的危害。良好的风险管理有助于降低汽车金融服务决策出错概率，避免损失的可能，相对提高汽车金融公司本身管理的附加价值，保证信贷风险管理取得积极成效。
（二）强化审批能力
面对申请人，进入贷前的审批环节，汽车金融公司需在一定的时间内构建属于自己的征信体系，并与对应的银行系统连通。通常一份清楚且完备真实的报告资料能在审核环节中对申请人当前的全部贷款及其他信用数据加以分析和识别，判断其是否具备贷款的资格。金融信贷审批过程中，汽车融资租赁公司应当针对零售的贷款项目，提高风险管控标准，严格落实面签环节，同时针对申请人实行人脸识别，以免出现冒名顶替的现象，引发后期纠纷。
（三）加强贷中管控
就经销商汽车库存融资而言，经销商应当结合汽车市场形势进行灵活调整，而非随意提车。提防经销商可能受到多种因素的诱惑及营销业绩的压力，盲目推广。此时汽车金融公司对经销商应用贷款额度时，应当对部分关键性指标进行审核，尤其是库存销售比率的数据。在汽车领域，常规的库存销售比率一般为当前月均营销量的1.75倍左右，若该比率高于2倍，经销商依旧申请厂家提车，此时汽车金融企业应当引起重视，分析提车的实际动机。类似事件，该环节存在风险的主要原因可能是经销商已经面临倒闭，内部资金链断裂。
上述情况，若经销商面对销量压力，库存居高不下，再加上实际的销售水平难以达到清理现有库存的能力，会逐渐形成恶性循环。不仅会面临贷款到期的还本压力，还需应对因库存挤压推行销售折扣而提高的运营成本。上述情况均会对经销商的资金链造成影响。若资金链无法延续，一般会选择东拆西补的方式，一旦无法得到后续的投资及汽车快速变现，加剧问题的严重性，最终会造成无法还清贷款。因此，汽车金融公司应当与汽车生产厂家建立良好的关系，定期获取上游厂商对经销商的评价记录信息，以此掌握被调查方经营期间的资信状况。通过对比分析，大致可以判断经销商的经营现状，为后续合作提供科學决策的参考依据，把信贷风险系数控制在可接受的范围内。
（四）落实贷后监管
一方面，对于汽车库存融资的风险管理，要强调专款专用，全面监管资金的实际用途。汽车金融公司根据需要可以对汽车经销商库存额度加以调整。可以外包第三方加以监管，定期实地盘点和不定期抽查结合，第三方存管公司将实地盘点的数据传递给汽车金融公司。对于库存融资业务相关的汽车销售，在汽车销售确认收款后，方可向汽车经销商提供汽车的合格证及钥匙，由此实现对库存融资业务的监管。另一方面，对于承租人的后续管控，可以采取多途径催款，包括短信催收、投递信函催收、律师函催收、现场催收、大数据催收、诉讼等催收方式综合运用。其中现场催收贷款需要付出更多的人力及资金，因此一般会实行外包的方式，利用多种手段准确定位汽车，对于严重违约的情况，直接用拖车行使汽车的部分合法权益。当然此时车辆所有权依旧在贷款人身上，再加上拖车期间可能存在不符合规定的行为，汽车融资公司无强制拖车的权利。因此，汽车金融公司可在签订贷款合同时约定若贷款无法偿还，需根据贷款获得高额的理赔;而若贷款人失联，应根据当地的情况，整合各地法院、拍卖行以及车辆评估机构资源对涉及的车辆进行拍卖及转让。
四、结语
近年来，伴随着汽车行业融资发展的全面推进，汽车金融已经成为新金融领域内相对红火的板块，也是汽车厂家、经销商、服务商乃至整个汽车产业的重要盈利增长点。风险总是伴随收益的创造过程而出现，风险管控成为汽车金融公司的重要工作，要确保完善汽车金融信贷管理制度及规范办理流程，汽车融资环节应配备专业人才，加强金融知识培训，增强风险管理意识，加强授信前的调查评估、授信审批、贷款后续监督等，确保汽车金融公司稳健、有序、高效地开展汽车金融服务。
（作者单位为山东豪沃汽车金融有限公司）
参考文献
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[2] 孙敏娴.互联网金融背景下我国汽车金融市场发展现状与问题探究[J].中外企业文化，2020（07）：31-32.
