设定提存计划研究的知识图谱

    宁美军 赵西卜 朱丽等

    

    

    

    【摘要】? 设定提存型企业年金既是国家养老保险体系的重要支柱，又是公司治理机制的有机组成部分，不仅对员工激励具有重要作用，而且有助于建成多层次养老保障体系。文章借助CiteSpace可视化分析工具，利用科学知识图谱（Mapping Knowledge Domains）研究方法，绘制设定提存计划影响因素和经济后果的知识图谱，并对设定提存计划领域的研究进行关键人物与文献识别、研究热点演进、前沿发展趋势的可视化分析，旨在将我国设定提存计划的前沿理论落实到实践创新中。

    【关键词】? ?设定提存计划;企业年金;最优投资策略;可视化分析

    【中图分类号】? F842? 【文献标识码】? A? 【文章编号】? 1002-5812（2019）04-0008-06

    一、引言

    从史证角度，我国企业年金制度的建立可追溯到20世纪90年代。1991年国务院发布《关于企业职工养老保险制度改革的决定》（国发[1991]33号），提出在我国逐步建立基本养老保险、企业补充养老保险（亦即企业年金）以及职工个人储蓄养老保险三者相结合的养老保险制度。此后，我国企业补充养老保险制度逐步建立和完善，成为养老保险制度的第二大支柱。2004年，劳动和社会保障部颁布《企业年金试行办法》《企业年金基金管理试行办法》和《企业年金基金管理机构资格认定暂行办法》，正式用企业年金取代企业补充养老保险的称谓，企业年金的发展逐渐走上正轨。2013年3月，《关于扩大企业年金基金投资范围的通知》（人社部发[2013]23号）以及《关于企业年金养老金产品有关问题的通知》（人社部发[2013]24号），均强调应提高设定提存型企业年金投资效率，实现资金保值和增值的战略要求。2016年习近平总书记两次批示老龄化工作。2017年10月，党的十九大提出“坚持在发展中保障和改善民生;提高保障和改善民生水平，加强和创新社会治理;积极应对人口老龄化，构建养老、孝老、敬老政策体系和社会环境，加快老龄事业和产业发展”。2017年12月，人社部、财政部印发《企业年金办法》，鼓励引导符合条件的企业建立企业年金。

    企业年金既是国家养老保险体系的重要支柱，又是公司治理机制的有机组成部分，不仅对员工激励具有重要作用，而且有助于建成多层次养老保障体系。企业年金的类型包括设定提存计划和设定受益计划。我国企业年金的主要类型为设定提存计划，国外企业年金的主要类型为设定受益计划。基于我国独特的制度背景，为厘清设定提存计划研究的关键人物与节点文献，把握该领域的研究热点演进以及前沿发展趋势，本文借助知识可视化软件，通过绘制知识图谱对Web of Science数据库中关于设定提存计划的研究进行定量考察和可视化分析研究。

    二、研究方法与数据来源

    （一）研究方法

    本文运用CiteSpace作为设定提存计划研究的可视化分析工具。该软件运用共引分析理论和关键路径算法计量特定领域文献，进而绘制出科学知识图谱，该知识图谱采用年轮环的方式表示分析对象在不同时间段内的被引频次，能够直观地展现特定领域的信息全景，识别特定领域中的关键节点文献等（侯剑华和胡志刚，2013;陈叶叶，2016）。

    （二）数据来源

    本文以Web of Science数据库（包括SCI和SSCI）为数据源进行主题检索，检索表达式为：主题=（Defined Contribution Pension Plan*），检索时间跨度=所有年份，学科范围=所有学科，文献类型限定为期刊论文，语言类型设定为英语，最后获得1992—2018年共计86篇文献，数据下载日期为2018年10月22日。

    根据下页图1，从总体上看，1992—2018年，设定提存计划领域的发文量呈逐年上升趋势，并逐渐成为学术研究热点。

    （三）数据处理

    运用CiteSpace软件进行可视化分析前，本文进行了数据除重处理，结果显示86篇文献均无重复。此外，本文设置时间范围（Time Slicing）为“1992—2018”，时间分区（#Year Per Slice） 为“3”，其他设置针对不同研究问题，进行相应选择。

    三、基于CiteSpace的知识图谱可视化分析

    （一）主要国家与研究机构分析

    在CiteSpace中，以“Country”和“Institution”为网络节点（Node Types），阙值选择（Selection Criteria）中选Top50（每个时间切片中被引频次的前50项），网络裁剪（Pruning）中选择“Pathfinder”，其他选项默认。运行Citespace，得到国家合作与研究机构合作的混合网络，如图2所示，其中有节点23个，连线16条，网络密度为0.0632。

    根据表1和图2，美国以最大的节点在国家网络中排名第一，其发文量贡献率最高（30篇），其次是中国（25篇）、英国（13篇）。美国作为设定提存计划发文量最多的国家，其研究机构主要分布在National Bureau of Economic Research（5篇）、哈佛大学（4篇）、密歇根州立大学（3篇）。根据表1和图3，我国主要分布在华北电力大学（6篇）、清华大学（6篇）。英国主要分布在赫瑞·瓦特大学（4篇）、伦敦城市大学（4篇）、牛津大学 （3篇）。

    从发文影响力来看，英国的节点中心度最大（0.41），表明该网络中大部分国家或科研机构都与它有直接或间接的合作关系。其次是美国 （0.39）。我国节点中心度为0，表明我国设定提存计划的研究具有数量优势，还未形成质量优势。此外，由图2可以看出，美国、英国、中国节点外环颜色较深，且由关键路径相连，表明“英國—美国—中国”构成了设定提存计划研究领域的核心学术群体。