| 标题 | 我国商业银行风险控制现状及对策研究 |
| 范文 | 欧阳奇 摘 要：我国金融改革不断前行，银行业也开始朝着业务全能的方向发展。与此同时，银行业所面临的风险也日益多样化。文章首先厘清了研究对象的概念，并分析其主要形成原因，对我国银行业涉及的各类风险进行介绍。之后，分析了我国银行业对于风险进行控制管理的实际情况，探讨了其中出现的不足。最后，针对风险控制中出现的问题，对于如何加强我国商业风险控制及体系建设，给出了相应的对策建议。 关键词：商业银行；风险控制；风险管理 当前，通过信用创造活动，银行业涉及的风险被一定程度放大，同时，由于放贷活动，银行业实际上与实体经济形成有机整体。因而，银行业的风险可能影响到整体经济的发展。因此，银行风险控制是否得当，关乎到商业银行自身生存以及银行系统的稳定，甚至经济体系的健康。现实生活中，随着我国银行业逐渐开放，金融监管环境相对宽松，市场竞争也进一步激化，我国金融业面临的风险也开始表现出多样化、多变性的态势。在我国，金融业主要由银行构成，因而其涉及的风险自然也与日俱增。如何实现对风险的良好控制，建立行之有效的风控制度，关乎到我国金融业的稳定，更涉及我国经济转型的大方向。 1 商业银行风险概述 1.1 商业银行风险概念 所谓商业银行风险，是指商业银行受不确定因素影响，可能遭受的负面影响或潜在的亏损。可以依据经营主体对其的控制影响能力，将之分为三个等级，即系统风险、微观风险和经营风险。系统风险指，整个宏观环境发生改变，从而银行可能面对无法预知的因素，而引起风险发生，这一风险无法控制。微观风险一般指商誉风险、竞争风险和制度风险，这一级别的风险多由微观情况变化所造成，对银行的经营影响较大，但银行能够加以应对。经营风险是信用、市场和操作风险，它们发生于银行日常活动之中，由各种不确定性造成，并且可以加以控制。本文中对于风险控制的探讨中针对的即是第三级的风险。 1.2 商业银行风险影响因素分析 1.宏观经济环境 经济运行的不同时期，经济环境不同，银行面对的风险程度水平也不相同。在经济发展处于繁荣期时，投资欲望强烈，人们也乐于进行消费，商业银行的放贷数额会相应上升，经营业绩变现良好，所面临的风险也很小。而在经济衰退期和萧条期，社会投资、消费需求萎缩，企业大量破产，导致商业银行信贷规模随之下降，资产质量迅速恶化，经营业绩也表现惨淡，面临较大的風险。 2.政府监管力度 在我国，银行业是金融业的核心，其风险具有牵涉面宽泛、危害大的特点。加之金融体系中大多存在信息不对称的现象，因而各国商业银行都受到来自政府部门的监管。如果监管机构的监管体系完备，监管力度较大，则能够在商业银行风险苗头出现之初将之扼杀；反之，若监管不力，则容易使得商业银行过于追逐利润，从而造成较大的风险和影响。 3.行业发展环境 在经营活动中，银行往往需要应对其他金融机构对于用户的争夺，而随着互联网逐渐普及，信息传递速度的加快，各个银行的经营理念和产品也互相借鉴，更加加剧了这一现象。为了在激烈的竞争中利于不败之地，各商业银行除了保留基础的存贷业务之外，同时也积极开拓新产品，从而进入新的业务领域。在这个过程中，许多新风险也随着产生。 2 我国商业银行风险控制综述 2.1 我国商业银行风险控制现状 目前，随着银行业所面临的风险日渐增加，我国商业银行采取了许多相应的措施来进行风险管理，如加强对资产负债表的管理，成立相应的管理机构来管理负债业务，同时定期对其中各项指标进行严格考核等，从而很大程度上起到了控制风险传递的作用，主要表现为以下几点： 1.风险管理意识得到普及 2008年金融危机之后，人们对商业银行性质认识进一步加深，大众逐渐意识到，商业银行也不是无法倒闭的，并由此而引发了对于自身存款的担忧。此后，我国银行业逐步开始加大研究力度，并主动应用各种手段来尽力管理风险。2015年，我国商业银行法中第59条明确指出，“商业银行应该按照有关规定，制定本行的业务规则，建立、健全本行的风险管理和内部控制制度”。增强风险管控，保障资金流动性已经逐渐成为整个行业的共识。 2.商业银行内部风控体制初步建立 目前，无论是“国有五大行”，还是其他股份制商业银行，均建立起了多层次的风险控制和应对体系，主要表现为：设立了不同职能的专门委员会，比如贷款管理委员会，资产管理委员会等，进一步强化管理，更好地防范风险；推广了信贷授权制度，从而更好地界定了商业银行不同机构的各类权限，从源头上更好地防范风险；建立起包括审贷分离、贷款五级分类等措施在内的各种内部控制体系，更好地规避风险。 2.2 我国商业银行风险控制中的不足 1. 内控体制仍不完善 在我国，多数商业银行虽然拥有内部风控体系，且大多数体制都是低效率的，无法充分应对可能的风险。表现为：各个银行的风险控制委员会往往不能整合资源，而使得商业银行的风险控制系统分散于各个不同的部门，银行内部并没能形成统一的体系；同时，就整个商业银行业而言，这一风险控制体系更是零散的，没能形成有效的管理。此外，我国商业银行在内控层次仍有着制度落后，不能适应和应对新环境变化需要的问题，主要体现在：各商业银行侧重于自身盈利水平的提高，从而在一定程度上忽视了内控制度的建设，使得内部控制体系相对金融环境而言严重滞后。 2.风险管理缺乏量化手段 风险量化等技术手段近年来在国外得到广泛应用，而相对于国外而言，我国商业银行在运用量化技术进行风险评估、风险控制方面显得过于粗糙。一方面，我国商业银行的风险量化技术水平处在比较初级的阶段，如满足于贷款五级分类法；贷款风险权数表等初级计量方法，而并未能掌握一些更为有效的风险计量模型。另一方面，由于我国的金融衍生产品市场以及资本市场仍处在发展期，还不够成熟，使得商业银行无法大规模使用衍生品进行对冲交易，因此也就无法进一步规避可能存在的潜在汇率风险。 3.缺乏高素质风险管理队伍 由于现代风险控制技术多涉及高端数理模型，因而其具有知识含量高、技术专业性强的特点。因此，一个合格的现代风险控制人员需要接受专业的训练，同时，必须具备极强的综合素质和能力，才能有资格胜任风控工作，才能从容应对风控过程中可能出现的各种问题。反观我国，虽然近些年量化金融逐渐兴起，但长期以来，金融属于偏文科性质，使得学子未能拥有较好的量化基础，毕业之后体系中也缺乏精通风险计量的专业人才，至于专业程度更强的金融工程师，则更为稀少。 3 应对我国商业风险的对策 3.1 完善内部风控体系 首先是提高风险的识别能力。风险识别是进行风险控制的前提，商业银行需要时刻审视自己可能面对的不同风险，对这些风险的形成原因进行分析，同时研究不同类别风险影响力度的不同，这些是进行研究的基础和前提。其次，应该应用先进的风险计量模型。我国目前仍旧处于量化分析的学徒阶段，许多商业银行甚至仍处于以定性分析为主的层面。应当应用多种先进的风险模型来应对不同的风险。其中，衡量市场风险的方法主要包括缺口分析、久期分析等；操作风险的计量主要包括自我分析法、情景分析法等，应当针对不同类型的风险，采用针对性的计量模型和方法加以应对。最后是完善风险监测、报告机制。风险监测主要是指以下两点内容：对已经认知的风险进行追踪，针对风险的不同变动，做出相应的针对性部署。风险报告能够为管理层提供全面，及时和精确的信息，为监控日常经营活动和合理的绩效考核提供有效支持。 3.2 加大外部监督力度 根据国际上的标准提法，规范的外部监管应当满足全面性、持久性以及效率性三个层次的诉求。以这三方面的要求作为依据，监管部门应当做到以下几点：1以商业银行资本充足率监管为核心，从不同角度对可能风险进行监控，要求覆盖商业银行的各种业务，力求监管的系统性和全面性。2建立起完善的银行监管法律体系，从而使得商业银行业务活动有法可依，也使得监管部门的工作能够顺利进行。3对政府相关部门进行精简，尽量防止多头发令的现象发生，反而给商业银行带来不必要的负担，从而提高效率，更好地服务与银行业发展。 综上所述，近年来国家经济发展水平不断提高，居民收入水平上涨，银行业也发展迅猛。同时，互联网金融、新型衍生品等新事物不断出现，我国商业银行比之前面临更加多样且复杂的风险，面对这种情形，能否有效地对风险加以防范和控制显得尤其关键。2008年金融危机以来，我国银行业应对风险的能力得到大幅提高，但相对西方国家而言，总体水平仍旧很低，在防范和控制风险上仍旧有很长的路要走。因此，监管部门應该加强指导和监管力度，规范商业银行业务行为，降低风险发生的可能性；商业银行应该不断进行风险控制体制创新，加强内部风险控制，同时提高风险控制人员从业素质。只有这样，我国商业银行才能更加从容应对风险，为我国经济体制改革提供更多支持。 参考文献 [1]苗爱红.对我国商业银行风险控制的思考[J].会计之友，2011，（23）：85-87. [2]周光汝，向露云.我国商业银行风险控制策略研究[J].当代经济，2012，（09）：128-130. [3]姚南南.我国商业银行信贷风险控制研究[D].河北经贸大学，2014. [4]涂咏梅.利率市场化对商业银行风险控制影响因素的实证分析[J].统计与决策，2016，（23）：158-161. |
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