| 标题 | 冶金项目EPC总承包报价分析探讨 |
| 范文 | 叶公伟 王娜丽 摘要：近年来，以设计、采购、施工一体化承包（EPC）为主要特征的工程总承包模式在我国冶金工业建设领域的应用越来越广泛，但针对该模式如何快速、准确报价的研究还有待完善。对于一个工程公司来说，开展好EPC总承包报价至关重要。本文首先分析了冶金项目EPC总承包报价的特点和传统EPC总承包报价作业方式的优缺点，然后探讨了基于ERP系统的EPC总承包报价思路、主要创新点及其利弊，最后针对该模式现阶段存在的问题提出了若干改进意见。 Abstract： EPC general contract model that characterized by integrated engineering， procurement and construction is more and more widely used in the field of metallurgical industry construction in recent years， but how to make a quick and accurate quotation for this model needs to be improved. It is very important to carry out EPC quotation well for an engineering company. Firstly， the paper analyzed the characteristics of EPC quotation for metallurgical project and the advantages and disadvantages of traditional operation method about EPC quotation. Then， the paper discussed the main idea， innovation points and the advantages and disadvantages of EPC quotation based on ERP system. Finally， some suggestions were put forward to improve the existing problems of EPC quotation based on ERP system. 关键词：EPC;总承包报价;ERP系统 Key words： EPC;general contracting quotation;ERP system 中图分类号：TM862 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?文獻标识码：A ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?文章编号：1006-4311（2019）09-0040-03 0 ?引言 近年来，以设计、采购、施工一体化承包（Engineering，Procurement and Construction，以下简称“EPC”）为主要特征的工程总承包模式在我国冶金工业建设领域的应用越来越广泛，但针对该模式如何快速、准确报价的研究还有待完善。冶金EPC项目一般采用固定总价合同，以设计为龙头的总承包商在进度控制、质量控制和成本控制等方面具有诸多优势，但同样也承担着较大的责任和风险。EPC项目总承包报价不同于一般的概算、预算或标底的编制，因为它们最终价格结果所面对的或要承担的风险是完全不一样的[1]。若报价太保守，则可能导致承包商直接失去中标机会;若丢项、漏项或对风险估计不足，则可能导致承包商无法获得合理利润，甚至引发经济损失。EPC项目总承包权一般通过竞争性投标获得，其投标不仅是一项十分复杂的系统工作，而且是一项高风险的商业活动，需要设计、采购、施工管理等方面的技术人员和商务人员共同参与，要求投标人全面考虑项目的设计、采购、进度安排、施工等工作，合理报价才能提高中标率[2]。在冶金行业日趋激烈的市场竞争条件下，工程公司能否成功获得总承包项目，在很大程度下取决于总承包报价的竞争力。因此，对于一个工程公司来说，开展好EPC总承包报价至关重要！ 1 ?冶金项目EPC总承包报价的特点 冶金项目是以工艺技术为核心的工程项目，具有投资规模较大、不确定性强、工期长及技术复杂等特点，工程总造价确定的复杂性也不言而喻[3]。冶金项目EPC总承包报价是指包括设计（含初步设计和详细设计）、设备材料采购、建筑、安装、人员培训、试车、投产、交付使用、质量保修等工程内容的报价。其价格组成涵盖了设计费、设备费、材料费、建筑工程费、安装工程费、特种设备检验费、联合试运转费用、总承包管理费、软件编制费、生产职工培训费等各项费用。国内冶金项目EPC总承包报价通常具有以下特点： ①处于工程项目设计前期。国内大多数冶金项目总承包报价都在初步设计或方案设计阶段。对于总承包方而言，责任重、风险大，需要较高的管理水平和丰富的实践经验[4]。在投标过程中，投标方多数情况下没有现成的工程量作为EPC总承包报价的依据，而是需要工程公司根据业主提出的工程规模、功能要求和考核指标等目标要求进行投标方案设计。一次成功的报价，需要工程公司内部协调各相关部门在最短的时间内，拿出最令人满意的技术、商务解决方案。设计部门需要根据业主要求多专业协同才能完成全面完整的技术方案。同时，商务报价团队需要组织、协调各设计室及职能部门共同完成商务报价测算。 ②总承包报价工作难度大。传统的工程承发包模式是在完成施工招标图后进行招标工作，而冶金EPC项目往往完成各项报批手续后就开始工程招标。此时，工程设计深度往往不够，业主提供的资料较少，招标文件中工程信息量有限，报价人员很难准确把握工程现场环境、地质条件、施工难度等综合因素。因此，增加了总承包报价工作的难度。 ③没有充分的时间进行市场调研。冶金EPC项目从发布招标文件到投标截止，一般只有1个月左右时间，报价涉及工艺、通风、给排水、热力、建筑、结构、电气、仪表、电信、控制系统、总图等多个专业。同时，冶金EPC项目所需的材料、设备品种多而杂，对于主要的水泥、钢筋、砂石料等材料可以快速查询到市场价格信息，但对于一些大型工艺设备和电气仪表自控设备等，报价人员没有足够时间进行市场调研，因此只能根据询价信息以及类似的历史工程信息进行设备报价。而设备费一般占冶金项目投资比重较大，其报价准确性也极大影响着工程最终的投标报价。 ④需要考虑的风险因素多。冶金EPC项目一般投资较高，工程建设期间有很多潜在风险，如人工设备材料涨价、工程变更、政策变化、设备性能未达标、施工分包管理不善、不可抗力事件发生等等，都对工程投资影响较大，而以上很多风险是由总承包商承担。因此，对于后期合同履约可能出现的风险，在投标报价时要有充分的考虑。 ⑤报价修改次数多。设计方案优化是冶金EPC项目总承包报价评审中的重要环节。在报价评审过程中，除了关注工程的使用功能和先进的工艺技术，还要兼顾经济因素，考虑项目全寿命费用，提高报价方案的竞争能力。因此，报价人员需通过计算分析技术经济指标和与类似工程进行对标，在满足业主招标书的要求下，对工艺流程、关键设备、主要建筑物等设计方案内容进行对比、优化，对报价中不合理的地方进行不断优化调整。这种设计优化往往贯穿于整个总承包报价过程及合同商务谈判过程。因此，一个成功签约的冶金EPC项目，往往需要经历多次报价修改。 2 ?传统的EPC总承包报价模式 传统的EPC总承包报价编制一般通过设计人员Excel手工录入和报价工程师统一汇编的方式生成。其基本思路为：①针对拟投标项目，由项目（设计）经理组织项目开工会，详细了解拟投标项目的总承包报价范围、功能要求和设计条件等招标书内容;②项目开工会议后，明确拟投标项目的人员配置和设计进度表（即各专业互提资料的时间节点）;③各专业设计人根据招标书内容进行报价方案设计，向报价工程师提交设备、材料和建安工程量明细，并对本专业设备和材料提供经询价后相对合理的价格;④报价工程师在各专业资料基础上确定合理的建安价格和其它各项费用，并将各专业资料按一定规则进行汇总和分析;⑤经企业内部评审修正后，最终形成总承包项目对外报价。 传统报价模式的主要优点是作业灵活、修改方便。 ①设计人可以根据企业的历史报价经验以及业主提供的投标报价说明，按装置逐项填报工程量和价格，并直观统计出本专业各装置的投资报价，并进一步核查报量和报价的合理性，作出符合设计人经验的可控报价; ②设计人在提一次资料后，若发现有错误或报价有调整，可通过邮件或电话及时向报价工程师提交二次资料进行修改，报价修改相对灵活。 而缺点则是报价周期长、准确性难以把握、报价责任不明确等。 ①由于工程量填报、配价、数据汇总和报表编制都是通过手工完成，因此工作量繁重、数据规范性较差、报价周期相对较长，同时由于是人工汇总，易发生不必要的计算错误; ②由于设备、材料价格是设计人经询价后估算得出，不同设计人的估算值往往不尽相同，因此报价结论与具体设计人有很大关系，报价的准确性难以把握; ③由于报价过程主要靠邮件或电话方式传递信息，随着报价的多次修改，总承包报价发生偏差或错误的责任较难厘清。 3 ?基于ERP系统的EPC总承包报价 ERP系统（Enterprise Resource Planning System）是指建立在现代信息技术基础上，以系统化的管理思想为企业员工及决策层提供决策手段的综合管理平台，其功能包括财务、预算、合同管理、采购管理、计划管理、人力资源管理等多个方面。将ERP系统应用到EPC总承包报价中是近几年工程公司企业管理信息化大背景下的一种新尝试，其核心思想是通过梳理工程公司投标报价的管理流程，并通过信息系统的实施将其制度化、固化下来。 基于ERP系统的EPC总承包报价（以下简称为“ERP报价”）基本运作思路如下：①针对拟投标项目，由项目（设计）经理组织项目开工会，详细了解拟投标项目的总承包报价范围、功能要求和设计条件等招标书内容;②项目开工会议后，明确拟投标项目的人员配置和设计进度表（即各专业互提资料的时间节点），并在ERP系统中编制工程项目产品结构分解（Product Breakdown Structure，簡称PBS）;③各专业设计人根据招标书内容进行报价方案设计，并在PBS上填报各个装置的设备、材料和建安工程量;④在报价工程师操作下，ERP系统自动关联基准价格库中的价格并完成配价、汇总和报表编制，形成成本版初稿;⑤在成本版初稿基础上，设备采购人员和报价工程师分别核对设备、材料和建安价格，形成核价意见，并由报价工程师在ERP系统中完成修改，得出经核价后的成本版报价;⑥经企业内部评审修正后，成本版报价加上合理的利润和风险费用，最终形成总承包项目对外报价。 与传统报价方式相比，ERP报价在报价原理上主要有以下3个创新点。 ①标准化的物料库：对冶金工程项目所涉及的设备材料和建安工程量编码进行统一规范。报价过程中需要用到的物料都必须从物料库中选取或申请新建。这样不但帮助工程公司规范设计流程和设计标准，同时由于采用标准物料，为计算机辅助报价过程中的价格核定及不同价格比较创造了基础。 ②“量、价分离”的报价体系：各专业设计人仅需负责工程量的填报，设备、材料和建安价格都从ERP统一的基准价格库中关联。而以往报价中设备、材料价格是各专业设计人经询价后估算得出，不同设计人估算结果往往不尽相同，因此报价准确性难以把握。“量、价分离”模式从原理上降低了人为因素对价格的影响。 ③“成本+利润”的报价模式：将报价分成成本和利润两部分，经报价团队共同测算出的成本相对固定，而利润可根据企业投标策略进行灵活调整。“成本+利润”模式明确了企业投标报价的底价，为企业商务谈判和营销决策提供了有力支持。在成本价支持下，企业既可避免签下赔本的项目，又可避免丢失原本可能拿到的项目，有利于将报价的风险降至最小。 4 ?基于ERP系统的EPC总承包报价利弊分析 4.1 ERP报价的优点 除报价原理上的改进外，相对传统报价方式，ERP报价具有较大优势： ①配价、数据汇总和报表编制工作都由计算机自动完成，避免了过往繁重的手工汇总工作，减少了因为疏忽造成的计算错误。另外，报价工程师可以将更多精力用于价格的核对和分析上，有助于报价准确性的提高。 ②随着系统中报价项目的逐渐积累，设计人可以方便地调用历史数据进行参考，并借鉴标准报价模板进行工程量填报，有助于实现总承包项目的快速报价。 ③ERP报价过程中，无论是工程量填报，还是价格修改，都会留下操作记录，有助于明确每个报价参与人员的责任。 ④从项目开拓到项目交付的全生命周期中，PBS的结构会发生多次的变化[5]。在成本版PBS基础上，可以继续“升版”形成预算版PBS和结算版PBS，将调整后的成本预算数据用于指导项目实施过程的费用控制。通过不同版本的数据对比，还可直观反映出报价过程中出现的偏差或错误，有助于实现总承包项目报价的持续改进。 4.2 ERP报价的缺点 当然，基于ERP系统的EPC总承包报价也并非“十全十美”，也有一定的缺陷，例如报量难度加大、报价修改缓慢和核对分析困难等。 ①“量、价分离”模式犹如一把“双刃剑”，它一方面降低了人为因素对价格的影响，而另一方面也加大了设计人的报量难度。由于缺乏参考价格，设计人和审核人很难发现报量过程中发生的错误。 ②ERP系统对每个报价参与人员的操作权限进行了严格限制。针对报价的任何修改，必须由设计人本人提出申请，由设计人完成修改并提交指定校核人员、审核人员、审定人员在系统中完成审批。任何环节未完成工作，则下一环节的工作无法开展。严格的权限管控机制，既确保了数据的安全性，明确了报价参与人员的具体责任，在一定程度上也限制了报价修改的速度。 ③由于ERP报价是按PBS逐层汇总的，而经标准化改造后的PBS汇总方式与传统的报价汇总方式具有一定差异，导致报价工程师过往的数据积累失去了参考价值，给报价工程师的核对分析工作暂时造成了一定影响。 5 ?改进ERP报价的若干建议 针对ERP报价报量难度加大、报价修改缓慢和核对分析困难等缺点以及实际使用中经常遇到的一些问题，建议从以下几个方面进行改进： ①建立概算价格库。为参与报价的设计人提供可供参考的概算价格库，在设计人完成工程量填报后，即可直观统计出本专业的设备、材料和建安报价，方便设计人和审核人检查报量过程中出现的偏差或错误，规避“量、价分离”后出现的弊端。 ②完善物料编码“颗粒度”。从理论上讲，物料编码“颗粒度”越细，越能详尽描述工程报价的实际内容。但是“颗粒度”过细，则物料编码库、价格库、映射关系库都需维护到相应明细，否则报价过程中即会出现“有量无价”或“安装费缺失”的现象。同时，设计人员在报价时需要选择明细划分后的物料，增加了操作难度，易发生“物料编码错选”的现象。若为了准确性的一点点提高而使得物料编码过细，进而带来不必要的麻烦和经常性的错误，反而得不偿失。因此，建议针对实际使用情况进一步完善物料编码“颗粒度”。 ③加快工作流审批。ERP报价过程中，工程量的填报和修改都仅能由设计人完成，并且在严格的审批环节下设计人才能完成工程量填报和修改。因此，每一个参与审批的人员都应及时关注工作流通知，加快工作流审批，方便设计人进行报量修改，缩短报价修改周期。 ④定期维护基準价格库。基准价格库的准确性、全面性与EPC总承包报价效率紧密相关。考虑到工艺设备的更新以及市场价格的波动，核价部门应注重市场调研，加强工程项目历史数据的分析工作，定期更新维护基准价格库中的价格数据。 ⑤尽量安排专人参与报价。冶金项目总承包报价是一项众多专业、众多人员参与的系统工程，任何参与人的疏忽都会对最终结果造成影响。因此，建议各专业尽量安排有经验的、熟悉ERP操作的专门人员参与总承包报价，规范数据填报，提高报价准确性。 ⑥做好数据积累工作。对于核对分析困难的问题，这是实施ERP报价后审核人员和报价工程师不得不面对的一个新挑战。这就要求审核人员和报价工程师总结经验，做好数据积累工作，提高审核分析能力，逐渐适应新的报价模式。 6 ?结语 冶金项目EPC总承包报价一项非常复杂的工作，需要工程公司不断提升报价管理水平和加强历史工程项目数据积累。相比传统报价作业模式，基于ERP系统的EPC总承包报价具有较大优势，是企业信息化管理背景下报价模式的一种新尝试。从长远来看，ERP报价丰富了工程公司的投标报价体系，有助于实现冶金EPC项目快速、准确报价。尽管在实际应用中，该模式也存在一些缺陷，但是随着基础工作的逐步完善、更多工程的实践积累、报价人员的逐渐适应，基于ERP系统的EPC总承包报价优势将逐渐体现出来。 参考文献： [1]赵阳.浅谈EPC项目总承包投标报价[J].有色冶金设计与研究，2010，31（4）：51-53. [2]李爱永，闫明.浅谈EPC项目投标报价需注意的问题[J].建筑经济，2010（3）：101-103. [3]龚智荣.探析冶金项目EPC承包模式工程造价合理确定的对策[J].大陆桥视野，2013（10）：141-142. [4]魏艳.国内冶金行业EPC总承包项目如何编制报价[J].中国高新技术企业，2017（10）：266-267. [5]王一莉，杨听雨，王少宁，郭希成.基于总承包的快速报价专家系统的研究与设计[J].计算机工程与设计，2014（7）：2545-2551. |
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