网络金融时代下商业银行财务管理的创新策略
陈颖斐
【摘 要】 随着经济的高速发展以及互联网金融时代的到来，商业银行面临着巨大的压力，由于目前商业银行的风险防控意识和能力相对较差、财务管理人员素质有待提高、财务管理相关体系不够健全，這些都严重影响了商业银行的发展，因而改善商业银行财务管理相关工作势在必行。
【关键词】 网络金融时代 商业银行 财务管理
一、网络金融时代下商业银行财务管理创新的必要性
（一）满足时代发展需求。随着网络金融时代的到来，商业银行的处境今非昔比。为了保证在整个金融市场中的地位，商业银行应从多角度着手，积极探索、尝试改革，无论是从内部的制度、产品等方面，还是外部的跨界发展、资源整合等。这些措施无疑会使商业银行发生巨大的变化，如今的商业银行与传统金融模式下的商业银行已不可同日而语。财务管理作为银行的核心部分，势必要紧随改革的浪潮，只有财务管理部分适时的进行改革创新，满足网络金融时代的要求，商业银行才能不断发展壮大。
（二）实现商业银行自身价值。商业银行在金融市场的竞争中，为了保持和不断提升自身价值，进行财务管理创新是具有非常重要的意义的。只有跟上时代的步伐，适应市场的风云变化，不断创新、不断优化内部结构，开拓新业务，改善应经策略，才能在金融市场中做到审时度势，准确预估风险，规避风险，实现自身资本保值增值。
（三）提高商业银行竞争力。在网络金融时代下，对银行实力的评估内容发生了质的改变，不单单是简单的银行贷款、存款金额，而是加入了诸如业务创新、管理经营模式等很多新内容，以期实现对银行的全方位综合评价。因而，银行的财务管理非常重要，财务管理作为银行的核心内容，与银行的业务、风险管控、资产价值等息息相关。可以说，只有在财务管理上做到创新、不断发展，才能从根本上提高商业银行的竞争力。
二、网络金融时代下商业银行财务管理面临的问题
（一）风险管控意识薄弱。互联网金融的出现与发展，对商业银行的各类业务、具体运营、财务活动等都产生了巨大的影响，然而目前很多商业银行对此后知后觉，尚未自主提高相关风险管控意识，这无疑给商业银行的发展、乃至生存带来了极大的挑战。首先，随着网络金融时代的到来，企业办理融资、贷款等业务愈加便捷，互联网实现了全部线上操作，提高了融资效率，节省了很多诸如人工费、咨询费等费用，节约了融资成本，同时多种多样的互联网融资平台的出现，给企业提供了更多的选择。然而，相比互联网金融的蓬勃发展，商业银行的贷款业务江河日下，由于商业银行坚持传统的银行贷款模式，审批严格、周期长、门槛高，导致客户转投互联网金融平台，而损失大量客户。其次，由于我国人口基数大，相关的信用评价体系还处在建设、完善阶段。互联网金融平台依托其本身庞大的数据库，可以实现对个体客户、企业的资产评价，相比之下，商业银行在传统的金融模式下很难达到，在未完全掌握客户的资金状况、流向、信用评价的背景下开展借贷业务，无疑给银行本身带来了巨大的风险，而互联网金融利用数字信息技术可以做到事先预估、规避风险。第三，商业银行对于内控风险也尚未投入足够的精力，相关监管机制有待完善与加强、风险意识亟需加强。
（二）财务管理体系不健全。商业银行由于其自身性质导致的，异常重视财务以及相关的核算工作，然而对财务工作的重视却止步于此，殊不知，财务工作的实践与理论发展是同等重要的。与财务相关的理论、方法，对于银行运营成本的控制、经营模式、资产管理都是财务工作中非常重要的部分，财务工作不仅仅在于日常的财务核算。由于商业银行对财务工作的认识和重视程度不够，相关财务管理的规范尚未完善、相关的体系制度也不健全。内部制度的缺乏，必然影响相关工作的正常开展，使银行的财务管理工作停滞不前。与此同时，更为严重的是，由于制度的缺位，给了银行的上层管理人员可乘之机，形成了贪腐的温床，没有完善的财务管理机制，无法实现对银行资产的全面管控，就无法从根本上杜绝高层人员转移钱款等现象，给银行的资金运转、管理，乃至正常运营都带了极为恶劣的负面影响。
（三）财务人员素质参差不齐。网络金融时代的到来，让人们有机会接触到形式多样、更为便捷的金融服务项目，这些项目都极大的改善了人们的生活，带来了良好的用户体验，相比之下，人们对银行的印象却在走下坡路，究其原因，很大程度上归因于银行的工作人员。随着互联网金融的发展，对于银行财务人员的要求也在不断提升，然而很多财务人员却没有危机意识，故步自封于传统的工作，对于更新的财务知识没有及时学习，相关的数据分析处理工作也无法胜任，无法满足客户的实际需求，更无法给客户带来信任感与安全感。财务人员方面的原因，也极大的阻碍了商业银行的发展与进步。
（四）网络金融的发展增加了商业银行的压力。网络金融的发展，带来了一批又一批的新产品，诸如支付宝、微信支付等等。这些新出现的产品，一方面使转账、支付更为快捷，使人们从实体的银行卡、现金中得到解放，在一定程度上改变了人们的生活方式，这种便捷的金融服务使人们逐渐放弃了传统的支付方式，给银行的运营带来了极大的威胁;另一方面，这些产品还积极推出相关理财产品，这些产品风险低但回报更高，面对更高的利息和更优质的服务，使得大众从传统的银行理财产品转投互联网金融平台的理财产品，失去客户的商业银行面临的可能是严峻的生存问题。与此同时，互联网金融平台还推出了大量的网络贷款服务，门槛更低、成本更少、效率更高，种种优势使得商业银行的传统贷款业务在市场上所占的份额越来越少。很多网络金融产品还推出了花样众多便民服务，这些都是商业银行传统业务无法实现的。面对网络金融的高速发展，商业银行面临着巨大的压力与挑战。
三、网络金融时代下商业银行财务管理的创新策略
（一）优化风险管控预警机制。面对互联网金融的蓬勃发展，商业银行的正常运营与发展均受到了巨大的冲击，传统风险管控在互联网金融时代失去了其应有的效用，而风险管控对于商业银行的发展，乃至生存是至关重要的，有必要及时优化风险管控预警机制。首先，针对外部风险，商业银行应加强对所开展项目的监管，从源头避免类似诈骗案件的发生，杜绝诈骗风险;建立完善的预警措施，对市场波动及时发现、及时应对，尽可能的规避市场波动带来的风险。其次，针对内部风险，商业银行要提高内控风险的意识，并将其落实到每一位财务人员，使内部工作人员深刻意识到风险防控的重要性，能够在日常工作中做到恪尽职守;同时，银行可以考虑设置专门的风险防控岗位，负责风险预测，投入足够的人力物力，以期提高自身的风险管控能力;最重要的是银行能够建立起完善的内部规章制度，要求所有工作人员严格遵守相关风险管理制度，从根本上减少内部风险发生的可能性。只有建立健全的风险管控机制，才能使商业银行在网络金融时代抵挡住来自诸多网络金融平台的冲击，在保证自身正常运营的基础上实现更好的发展。
（二）健全财务管理机制。为了更好的应对互联网金融带来的挑战，商业银行需要转变传统的财务管理模式，以往商业银行的财务管理过于重视财务核算，而轻视了财务管理机制，但这正是更为重要的部分。财务管理机制涉及到财务理论的更新与完善，而理论正是指导财务管理实践的，因而商业银行有必要健全财务管理机制，为其财务管理提供充足的保障。首先，建立相关监督机制。商业银行可以在已有的监督机制基础上不断完善，使之更加的完备、系统。可以广泛的参考相关的制度、規范，结合本银行的具体业务流程，制定相关制度，并随时抽检，切实达到监督的效果。同时财务相关人员在日常工作中，也应当着重对信息、运营、财务安全等方面内容进行严格审核。第二，强化预算管理。商业银行需要保证自身的财务管理理念与时俱进，这就要求财务人员在工作中严格要求自己，不断学习、增长经验，因而，强化预算管理、建立量化考核势在必行。第三，完善奖惩制度。针对财务管理人员，有必要指定相关的激励制度和惩罚制度，有力的惩罚制度尽可能的避免相关人员滥用职权、挪用钱款，而激励制度可以有效的鼓励工作认真、负责的职工，充分调动相关工作人员的积极性。只有人员内部工作协调、有效、高效，财务管理工作才能迈上新台阶。
（三）提升财务管理人员综合素质。在互联网金融时代下，商业银行想要实现自身的发展，离不开优秀的财务管理人员，因而，提升其职业素养有着非同一般的重要意义。首先，要培养财务管理人员加强自我学习的意识。商业银行要加强内部宣传，使财务管理人员明白自身工作的重要性，保持持续学习的必要性，从而营造出努力拼搏的氛围。其次，为财务管理人员创造学习机会。着眼于目前银行业的招聘情况，不难发现，在聘用财务管理人员时，大多是应届毕业生，缺乏相关的实际工作经验和行业经验，因而，银行有必要为他们提供丰富的学习机会，制定相应的培养计划，全面提升他们的职业素养和能力，成为优秀的财务管理人员。第三，加强财务管理人员间的交流学习。商业银行的发展离不开每个财务管理人员的进步，而个人的学习与进步离不开交流。银行应积极搭建交流平台，鼓励财务管理人员互相学习、交换工作中的心得、讨论工作中的问题，借此机会提升个人能力与素质。只有财务管理人员拥有良好的职业素养和能力，才能为商业银行的发展奠定良好的基石。
四、结语
在互联网金融时代下，商业银行面临着从未有过的挑战，商业银行要迎难而上，积极创新财务管理工作，提升财务管理人员的素质、建立健全规范的财务管理规章制度、全面优化商业银行的风险防控能力，以提升商业银行在金融市场中的竞争力，实现商业银行的自身价值，不断发展壮大。
