乌鲁木齐银行资产质量现状、问题及对策分析
杨阳+刘维忠
摘要：随着金融体制改革的不断推进，银行的自我运行机制不断完善，经营意识不断加强。作为银行生命的资金质量问题越来越受到金融界的关注，如何提高信贷资产质量，增强银行的生命力，是我们需要尽快解决的问题之一。中国经济增速的下行，我国商业银行面临资产质量恶化的压力，乌鲁木齐银行作为一家城市性的商业银行也将面对市场变化的考验。将主要从其资产的现状，对乌鲁木齐银行的风险状况和未来的走势进行分析，并在此基础上提出商业银行管理方法和防范财务风险的对策。
关键词：乌鲁木齐银行；资产；风险；对策
1乌鲁木齐银行资产质量现状分析
在2016年报告期内，乌鲁木齐银行营业收入为295497万元，营业净利润122718万元，比去年上涨9.03%；资产总额为13068375万元，其中贷款总额5411085万元，较2015年上涨17.08%。
乌鲁木齐银行是一家以“打造新疆有竞争力的标杆银行”为战略目标，以“深耕乌鲁木齐市场、做强地州市场、辐射丝绸之路经济带”为区域定位，以“四轮联合驱动，发展特色业务”为业务定位，不断增强核心竞争力，推动各项业务持续发展的城市商业银行。
1.1银行资本充足率回升
资本充足率是债权人和银行的存款人在资产遭到损失之前，银行有能力以自有资本承担损失的程度。该项指标的目的在于防范风险资产的过度膨胀，保护银行存款人和其他债权人的根本利益、保证银行等金融机构正常的发展和运营，其目的是监测银行抵御风险的能力。
值得注意的是，在资本充足率方面，该行自2013年以来已连续两年多呈现下降趋势。乌鲁木齐银行近年年报数据显示，截至2014年年末，该行资本充足率14.48%，较2013年年末下滑0.35个百分点，核心一级资本充足率13.73%，下滑0.36个百分点。截至2015年年末，其资本充足率12.20%，较2014年年末下降2.28个百分点，核心一级资本充足率11.08%，下降2.29个百分点。在2016年末，乌鲁木齐银行资本情况呈现上升趋势。从区内形势分析，一是丝绸之路经济带核心区、中巴经济走廊等发展为经济发展带来新机遇；二是第二次中央新疆工作会议做出重大战略部署，标志新疆在新时期、新阶段迈上了新征程。
1.2不良贷款持续增加
2016年末各项贷款总额为5411085万元，相比2015年贷款总额增长17.08%。但同时贷款规模增长的同时，信贷风险持续暴露，整体信贷资产质量下滑。
在过去一年，虽然各家银行加大了不良资产清收、处置的力度，但银行业的不良贷款率依旧在缓慢上升。由图1可以看出乌鲁木齐银行不良贷款率相比2015年增长了0.22个百分点。不良率缓慢上升，银行业利润增长继续趋缓。有机构预测2017年部分银行的利润增速将变为负数。
资本市场盈利能力不足。疆内部分上市公司盈利能力不足，钢铁、水泥等行业产能过剩，仍处于亏损状态。证券期貨经营机构，受股市行情低迷影响，证券营业部整体利润下滑，期货业经营规模小，盈利能力弱，一季度前2月出现经营亏损情况。
1.3银行资金流动性情况
流动性比例越高，流动性资产就越多，将流动性资产变现以支付流动性负债的能力也就越好，或者说拓展新的资产业务的能力越好。乌鲁木齐银行市场资金流动f生虽有所下降但还较充裕，截至52016年末，商业银行流动l生比例为37.40%，同比下降了15.39个百分点。
2乌鲁木齐银行资产质量面临的问题
2.1资产流动性下降，银行抵御风险能力下降
对于经营规模大的商业银行其经营实力也相对较为雄厚，而且抵御风险和抗风险的能力也就相应地较强，所以其运用较少的资本就可以保证稳定地从事相关业务经营活动；且成本和收益的可控性较强，相应的破产风险也较小，但是对于乌鲁木齐银行这种新疆的地方性银行，在社会公众眼里其信任程度较低，假若遇到经济形势动荡或自身资产质量低等情况，估计难以通过金融市场来融集资金，相应的业务经营难以为继，挤兑风潮就会易发，自身或许就要倒闭清算，所以乌鲁木齐银行要维持资产比大银行较高比例的资本，实现其资本保护。若不能改善资产收益率，银行的净资产收益率将会下降。
2.2不良资产处置方法过于传统，缺乏新的市场处置办法
对于不良贷款的处理，乌鲁木齐银行采用核销的方式。对于确定无法收回的信贷资产，商业银行可以从账面予以核销。但该方式受到国资委、财政、税收法规等方面的限制，往往难以大规模开展。
如图二所示商业银行作为当前治理不良贷款的方式基本上局限于盘活、清收、重组、核呆和扩大贷款总量等传统手段，这些方法都不足以解决银行不良贷款问题。由于自身财力有限，不良核销不能作为处置不良贷款的主要途径。
2.3贷款管理问题落后，风险措施不完善
随着市场经济的快速发展，中国的银行业财务管理面临的环境也是复杂多变。法律、经济、文化、市场等环境因素，虽然不属于财务管理的内容，但对银行的财务管理却存在着巨大影响。由于宏观环境的复杂多变，所以为了应对环境变化给银行带来的风险问题需要银行建立一个灵活的财务管理系统。我国的银行财务管理人员缺乏风险意识，无法建立一个完善、健全，能灵活应对各种风险的财务管理系统。
目前，乌鲁木齐银行的经营发展面临着严峻挑战，随着利率市场和汇率市场化程度的进一步提高，有效的信贷需求增长空间受限，资产端收益下行，负债端成本上升，传统盈利模式面临更大挑战。乌鲁木齐银行在信贷方面，主要放贷行业为制造业和房地产业，由于该类行业的不稳定性，存在无力全部或部分偿还商业银行债务，造成逾期、呆滞、呆账等贷款风险较多，无法更好地对贷款风险进行防范。再加上自身的风险管理不健全，使得乌鲁木齐银行的不良贷款率逐年升高，从而导致其防范贷款风险的难度进一步增大。
3乌鲁木齐银行资产质量提高的对策
3.1建立良好的资产管理机制，确定明确的发展路线
经济新常态给金融市场带来了新变化、新挑战，商业银行在这一客观环境下只能顺势而为。面对经济下行压力及其给资产质量带来的负面影响，商业银行必须从“夯实基础、管好存量、把好增量”等方面下功夫，从不同路径加强信贷风险管理和持续提升资产质量。银行应该在“一带一路”国家战略的指引下，围绕核心区“五大中心”建设，坚持以客户为中心，做专条线、做强本地、做实周边，向多元化、表外化、精细化模式转变。以创新提振优势，以机制激发活力，走资本节约，转型发展的可持续发展之路
3.2丰富处置方式，扩大交易市场
根据以往的经验，业内人士普遍认为，最有效处置不良贷款的手段便是资产证券化。要灵活利用行使抵销权、债务重组和转化、债权转让等非诉讼法律手段，充分发挥诉讼和仲裁手段的强制力，清收不良贷款。随着经济新常态下商业银行不良资产规模的增加，传统风险处置手段在时效和投入等方面可能难以适应新形势。对此，商业银行还应根据实际，积极推进处置手段创新，努力探索与资产管理公司、基金公司、融资租赁公司等合作，切实实现流量管理，依靠多種手段加快不良资产清收处置。乌鲁木齐银行可由金融内部评估专业人员或第三方评估公司对不良资产进行评估，在科学评估价值的基础上与资产管理公司敲定价格，减少价格过低带来的损失。
3.3提高风险管理模式，加强自身管理能力
不断完善风险管理架构，启动全面风险管理体系建设和新资本协议实施的基础性建设工作。在信用风险防控方面，加强对宏观经济形势的研判，加强贷后检查，开展授信业务全流程检查评价和责任追究。进行内控制度的学习，加强员工操作风险防控教育，提升员工执行制度的自觉性和自我保护能力。通过警示案例和各类风险提示的学习，结合各自的内控管理工作实际情况，针对个别网点风险暴露水平高、存在的业务处理问题集中出现进行剖析，汲取教训，分析各类风险的潜在危害，提示大家增强制度意识、风险意识和自我保护意识，通过学习教育活动，让员工潜移默化的将风险防控意识渗透于员工自觉行动中，规范员工的日常业务操作行为，提升全行操作风险的防控水平。加强流动性风险、案件防控工作、合规风险、信息科技风险监督。投入资金支持信息科技建设，使银行的信息科技水平对业务的引领、支撑能力进行提升，使信息科技风险管理逐步加强和规范。
