商业银行金融风险管理对策研究
高扬
摘? 要? 由于经济全球化的进程不断加快，金融行业越来越趋向于自由化，所以商业银行在整个金融活动中的作用越来越重要。由于我国商业银行不断的扩展他的业务规模，商业银行在运营中所面临的风险也越来越大，所以如何做好商业银行的风险管理工作，是当今商业银行所面临的主要难题。本文分析了商业银行风险管理所面临的主要问题，并提出了相应的解决方法。
关键词? 商业银行? 金融风险? 管理
一、商业银行风险管理概论
（一）商业银行风险管理含义
商业银行主要是以存款和贷款为主要经营业务的组织，它属于一种高风险的行业，商业银行的风险可以量化为人们的理想收益和实际收益之间的差距，也可以理解成目标和经营现状的差距。商业银行的风险指的就是商业银行在经营的过程当中，由于种种人为或者是非人为的不确定的因素而造成的商业银行的经济损失。这种损失直接表现为商业银行的资产损失。由于商业银行承担着巨大的功能和社会效益，所以商业银行在发展的过程当中承担了很大的压力，因此必须提高风险管理能力，准确的预测和衡量在未来当中所遇到的风险，及时做出应对的措施。
（二）商业银行风险的种类
1.信用风险
信用风险指的就是商业银行的借款人因为各种原因不能够及时的偿还商业银行的贷款，给银行带来的损失。信用风险是目前我国商业银行所面临的最主要的风险之一，他不仅会对商业银行的发展造成威胁，也会对借款人本人的信用造成一定的损失。
2.市场风险
市场风险是商业银行所面临的外部风险，商业银行对于市场风险是没有办法控制的，但是市场风险却能够对商业银行造成巨大的影响。因此，商业银行只能防范市场风险。市场风险又包括利率风险，汇率风险，股票价格风险以及商品价格风险，他们都能够对商业银行日常运营造成巨大的影响，给商业银行带来严重的威胁。
3.操作风险
操作风险指的是商业银行工作人员在日常操作当中所造成的银行的财产的损失的风险。操作风险主要表现为欺诈以及工作风险和客户风险，财产损失，系统中断等风险事件。一旦商业银行出现操作风险，就说明商业银行在日常的管理机制当中存在了严重的不足。
4.流动性风险
流动性风险是指商业银行短期资产价值不能够满足客户的要求，所引发的商业银行运转困难的风险，主要表现为流动性风险和负债流动性风险。流动性风险给商业银行的日常运营带来的后果是非常严重的，甚至会造成银行的倒闭现象。
5.法律风险
法律风险指的就是商业银行在日常的经营管理当中，由于管理不当而造成的客户和银行的资产损失的现象。商业银行的法律风险主要由两个基本点，首先是商业银行自身行为必须要符合法律规定，其次是外部的法律制度，法律运作的问题。
二、我国商业银行风险管理现状
（一）风险资产规模大
国内的商业银行普遍存在的问题就是具有比较差的资产质量，因此风险資产所占的规模要比实际发布的数字更多。并且资本充足率水平较低，所以商业银行获得资本补充的途径比较少，没有足够的资本配置去面对高规模的风险。基于这种情况，商业银行必须要提高资本充足率的水平，从而能够有效的降低风险资产。
（二）没有强烈的风险管理意识
尽管我国的商业银行对于风险管理已经有了一个明确的规定，但是在工作人员心中，风险管理的意识还不是十分的强烈，他们在整个业务发展的过程当中，没有形成全面系统性的风险管理意识，因此在实际的操作过程当中，难免会有操作性的失误。而银行整体以性的风险管理文化和风险管理战略也有待于强化。商业银行本身将风险管理作为一种后台管理，没有将其表现为银行管理的主要手段之一。因此，这难免会造成一些管理人员将风险管理简单化，或者是忽略，甚至将它看作为银行在发展过程当中的阻碍。[1]
（三）风险承担主体不明确
再生银行的实际运营当中，董事会应该承担起商业银行所面临的风险的全部责任，但是在我国的商业银行发展的现状当中，商业银行的全部资本变成了风险承担的最终责任人。在我国的相关法律条文当中，并没有明确的规定，商业银行风险承担的主要责任人。所以这很容易导致银行一旦发生风险，就很难有一个明确的主体去承担这份风险。而我国的领导层对于金融方面的管理意识相对的比较薄弱，所以对于银行的风险管理来说，也是一个非常艰巨而漫长的任务。
（四）风险管理体制不完善
《银行机构内控指引》指出，商业银行在实际的运作当中，应该遵循合法有效的工作任务，将银行的日常管理和风险管理作为银行的主要目标，控制银行的经营活动和银行的主要责任，实行银行更好的信息交流和信息监管。但是到现在为止，我国很多商业银行在传统意义上都没有一个独立的风险监管部门，也没有专业的风险监管人员去帮助银行管理风险。所以不管是内部的监管部门，还是外国的监管部门，对于商业银行所面临的风险都是没有能力承担的。
（五）风险管理深层次矛盾
我国目前商业银行在风险管理的过程当中，所采取的措施都比较的滞后，没有一个成熟系统性的管理手段。商业银行各个地方的支行管理主要就是依赖设计财务报表，这一行为会严重的导致管理者机会主义行为。在商业银行的实际运作当中，各个部门各司其职，分头管理，没有很好的协调性，不能够系统性，全局性的掌握银行所面临的风险，所以容易导致银行在实际的运营管理当中所产生的资源浪费的情况。不仅如此，国内很多商业银行对于风险都缺乏一种系统性的统筹和管理。商业银行的收益越高，所面临的风险就越大。因此，商业银行要想更好地获得利益，就必须要承担相应的高风险，这也是商业银行必须要加强风险管理的主要原因所在。风险管理也会给商业银行带来一定的经济效益。但是一个短期的风险管理机制是不会能够给银行带来长期的经济效益的，所以要形成一个长期的风险管理机制。[2]
三、提高商业银行风险管理的措施
（一）树立风险管理理念
在商业银行制定风险管理的措施的时候，应该确保商业银行的风险管理措施能够系统性地照顾到每一个部门和每一个环节会面临到的风险，对这些风险进行分类和整理，采取不同的措施对他们进行防范。不仅如此，还必须设立专门的风险管理部门是银行，各个员工都能够在工作的过程当中，树立起一个强烈的风险管理意识。商业银行的董事会负责拟定风险管理的决策和战略，银行的中高层人员负责将此战略更好地执行下去，将风险管理理念贯彻到商业银行的每一个员工心中。
（二）加强风险管理建设
一个更好的风险管理的理念，比做很多风险评估更实际。在历史上，很多商业银行失败或倒闭的原因，都是因为他们的员工没有一个很好的风险管理意识，所以自内而外的树立起一个风险管理理念是非常重要的，要加强员工的法治化观念是他们在工作的过程当中，能够严谨地遵守法律，提高自己的自控能力，这也是银行规避风险的根源所在。另一方面要加强员工对市场外部环境变化的敏感程度，养成一个时刻警觉的习惯。[3]
（三）正确处理风险与革新的关系
第一，商业银行要想更好的做好风险管理，就必须在服务和产品上进行创新，做到与时俱进，兼顾到客户的个人需求，同时也具备了一定的分散风险的能力。在商业银行实行产品创新的同时，要更加注重风险的监管。第二，商业银行产品创新要服务于实体，避免脱离实际，能够更好地实现客户的需求。第三，要加强对于金融创新的风险，建立完善的内部风险监督机制，控制每一个环节在风险中所产生的损失，提高商业银行的风险应对能力。在真正的危机到来之时，不能够反应落后。所以要及时的对市场中所产生的变化进行及时的分析和预测，强化对危机的快速反应能力和及时解决能力。
（四）提高风险计量水平
商业银行要提高经济资本在银行风险控制当中的重视程度。商业银行在考虑风险的同时，不仅要考虑到预期的损失，还要将非预期的损失也考虑到内。其中预期损失已经在银行的经营成本当中所体现，所以他不能够散成真正的风险，而非预期损失，就是银行所不能够预测到的损失，所以它才是银行所真正面临的风险。因此，银行要通过一定的措施，将实际资本的占有量提升，提高银行的风险承担能力。不仅如此，还要学习国外的先进知识，以及历史上有关商业银行面临风险的方法。建立起一个完整的银行风险数据库，并且根据自身的特點，将风险进行定量和定性分析。[4]
（五）创新产品和服务
商业银行要创新新的产品和新的服务理念，来应对商业银行所面临的危机。实行产品和服务创新是商业银行在面临危机的过程当中所展现出来的一种积极的面对风险的态度，也是商业银行在未来发展过程当中重要的理念来源。但是创新也不仅仅是一味的创新，而必须是以控制风险为基础，进行的经营管理理念上的创新和政策上的创新。在资本充足率风险的创新当中，要提高商业银行对于风险的鉴别能力，制定出一个科学有效的风险识别方法，利用有效的风险监测工具，对风险数据进行整理和归纳。 在面临操作性的风险的时候，商业银行要做好内部人员的监督和控制，对他们的业务审批流程进行加强管理。
（六）创建内部评级工程
由于商业银行所面临的风险种类很多，所以他必须要制定一个能够包含所有风险在内的风险管理措施，内部评级法能够对很多商业银行所面临的风险进行多角度的评估[5]，并且能够对他们的敏感性和准确性进行计量，从而能够提出解决风险的更好的措施，帮助银行在面临各种风险的时候，提高自身的鉴别能力和分析能力。很多商业银行已经高度重视内部评级工程的建设，并且也取得了一定的成果。
四、结语
由于商业银行在发展的过程当中，难免会存在很多的问题，所以在风险管理当中也会跟国际一流水平保持一定的差距。我国的商业银行应该不断的提升自身面临风险的管理能力，树立起一个强烈的风险管理的理念，才能够在竞争激烈的市场当中取得稳定的发展。
参考文献：
[1]邵建军.浅谈商业银行金融风险管理[J].时代金融，2014：90.
[2]郭梦霞.论国有商业银行金融风险管理[J].现代营销，2013（12）：70.
[3]张伟 .商业银行金融产品创新的风险管理研究[J].知识经济，2018.
[4]李耀.商业银行金融风险管理探讨[J].财经界，2017（18）：26.
[5]刘畅.商业银行金融衍生品风险管理的对策[J].经济视野，2014：310.
高? 扬? 对外经济贸易大学金融学院在职人员高级课程研修班学员
