促进我国中小型企业融资的金融政策研究
贾虹
摘 要：现阶段市场经济体系中，中小规模企业在其中占据十分重要的地位，企业的快速发展会直接关系到国民经济的稳定发展，但中小企业在经营中难免遇到资金困境，企业融资困难，长此以往将制约企业的可持续发展。从金融政策角度出发，结合中小企业融资特点与融资现状，利用间接的财政政策，拓宽融资渠道，通过金融创新建立生产投资基金与信用担保体系，以此推动企业快速融资。
关键词：中小型企业;企业融资;金融政策
中小企业生产总值占GDP的60%以上，随着国内经济发展速度的放缓，找出企业融资困难的问题，发现一旦中小企业无法融资，企业将难以扩大生产规模。接下来，有关部门应提出针对中小企业融资的财政金融政策，加大对企业的帮扶力度，为企业生产经营营造良好的市场环境，提升中小企业的市场竞争实力。
一、中小企业融资特点分析
对中小企业的融资特点展开分析，主要体现为以下几方面：（1）企业融资涉及面广。现阶段社会经济发展条件下，中小规模企业不管是产业分配还是数量上都有着明显的多元化特征，市场规模扩大的同时企业为了提高生产能力，在扩大生产时会产生资金匮乏问题。（2）融资问题严重。中小型企业在企业总数量95%以上，庞大的基数和企业融资情况对比鲜明，截止2020年底企业贷款数额已经超过了35万亿人民币，占银行总贷款的25%。融资困难已经成为中小企业发展的重要难题，且这将渗透到企业生产运营的全过程中，资金不足势必会制约企业的可持续发展。如果解决融资困难问题是未来企业发展的关键。（3）破解难度大。面对企业融资困难现状，不仅与企业自身发展有关系，也与整个金融市场有关，中小型企业多为传统经营或家庭经营模式，企业缺乏现代化经营理念支撑，对资金难以做到科学利用。
二、我国中小型企业融资的金融现状
（一）中小企业融资现状
当前中小企业在发展中普遍面临着融资渠道难以、规模小以及成本高的难题，多项问题的存在制约了企业的发展，这与企业自身信用风险和市场固有形象相关，导致银行机构不愿与中小企业合作，更不愿意为其提供贷款支持。不仅如此，中小企业在融资中需要交付融资手续和中介费用，所耗时间较多，政府已经开始鼓励银行和金融机构为其提供融资帮助，也推出了融资产品和金融政策，在一定程度上缓解了企业融资难的现状，但无法从根源处解决问题。
（二）中小企业融资政策现状
近年来政府职能部门已经为中小企业融资推出了相关政策，扶持企业发展，解决企业资金困难问题。同时政府也会按照一定比例将采购预算用在中小企业采购环节中，扶持企业发展，但政策在执行中也会出现较多问题，影响政策最终的执行效果。因此，在接下来的财政政策执行中需要结合企业实际发展情况，坚持适度合理的原则解决融资困难问题。
（三）企业融资中存在的问题
1、融资渠道有限
多数中小企业在融资中都会面临渠道受限的问题，这与企业未和银行建立良好信贷关系有关，企业如果采取内源融资的方法，那么融资规模就比较有限，接下来的发展也会出现资金不足的问题。部分企业意识到了该融资方式的局限性，从而选择外源融资模式，但信用贷款难度较大，民间资本合作也会给企业带来风险。
2、融资成本较高
企业融资需要花费较高成本，不管是和银行合作还是和民间资本合作，除了支付利息，还要支付中介费用。企业融资中需要缴纳的费用和利息费年利率高达9%，与民间借贷机构合作时需缴纳的费用更高，一旦操作不当还会引发财政危机，不利于企业接下来的发展。
3、融资规模较小
中小规模可以能够获得的资源相对较少，导致企业融资规模小，银行和金融机构对企业失信行为容忍度很低，一旦发现信用问题就不会与企业合作。虽然政府提出了相应政策，但政策的作用不明显，企业融资规模依然无法扩大。
三、促进我国中小型企业融资的金融政策分析
（一）利用间接财政政策，拓宽企业融资渠道
经济新常态背景下，解决中小企业融资困难的问题必须多角度入手，依靠间接的财政金融政策加大对企业的扶持力度。由于中小规模企业数量较多，而政府财政资金有限，如何对资金合理利用成为关键。企业在发展中不能单纯的依靠政府财政资金投入来缓解财政问题，还需要利用间接性政策工具，比如降低企业税负压力，取消不恰当的行政消费，或者落实政府服务政策，优化政府采购程序，确保各项工作的公开性与透明度，通过建立信息指导网站，引导中小企业得到政府的财政支持。
中小规模在融资发展中经常遇到局限性问题，想要减少局限性就需要拓宽直接融资渠道，完善针对中小企业的创业投资扶持政策，加大扶持力度。对处于创新阶段的企业给予私募资本与创业投资资金，发展债券市场缓解企业融资难题，鼓励金融产品创新，支持企业采用知识产权质押或者商铺经营权质押的方式与商业银行或金融机构取得合作，从中获得资金帮助。
（二）坚持金融创新，建立生产投资基金
为了更好的解决融资问题，有必要迎合时代发展潮流，加强金融创新，优化资源配置方式，变革金融交易载体。金融创新可以对首先的资源合理利用，分散企业融资风险，政府需对企业做出正确引导，保障金融创新产品的合理性。依靠资本市场实施企业科技版上市行动计划，充实企业挂牌、上市以及融资后备企业资源库，让符合条件的中小企业在资本市场成功上市。协调行政主管部门一同推进现代企业入库培育，支持科技类、互联网类中小企业在科创板上市，鼓励股权投资基金和证券服务中介结构为企业提供一站式服务。创新金融工具，发展供应链金融，推出“专利权质押贷”、“商标质押貸”等金融产品，为中小企业融资提供帮助。为中小企业建立投资资金和技术风险投资创业基金能够帮助企业降低投资风险发生几率没企业提供创业必要条件，现阶段我国基金已具备投资基金的设立条件。此外，还可以建立股票债券交易所以及其他交易市场，解决企业基金投资股权转入困难的问题，建立交易场所后可以提供与之相对应的退出机制，从而吸引投资者进入，为中小企业注入资本力量，帮助企业完成融资。
（三）建立信用担保体系，发展地方性金融机构
通过上文所述得知，政府对企业融资发展起到关键推动作用，接下来政府还应加强对中介机构的引导，做好企业评估与论证，为中小企业建立信用档案，以此建立相对完备的企业信用体系。针对发展初期的企业来说，在运营中不仅缺少资金，也缺乏抵押，融资过程中贷款成功率相对较低。因此，政府应作为企业贷款担保主体，建立不同的信贷担保机构，帮助企业拓宽融资渠道，遵循预见性、协同性、渗透性的原则保障信用担保体系的有效运行。地方性金融机构的建立必须以《商业银行法》的相关内容为标准，在央行批准与工商部门的注册通过下开设金融机构，同时应做好市场监督管理，建立规范的退出机制，助力中小规模企业融资发展。
健全与企业融资有关的金融政策法律体系，虽然中小企业在市场中占据份额较大，但企业的外部发展环境并不理想，为了解决企业融资难的问题，有必要推出企业优惠政策制度，加强金融体系建设，建立多层次企业担保系统。比如按照国家现行政策规定建立专为中小企业提供融资服务的贷款部门，制定利于企业融资的财政政策，提高企业融资比例。给予中小企业政策性补贴，加大对企业的补贴力度，对创新型企业提供技术研发使其的资金补贴和财政支持。还可以从税收法律方面入手，按照企业的实际经营情况制定税收减免政策，从税收起征点和纳税税率方面有所倾斜，帮助企业快速发展。
四、总结
总而言之，中小规模企业的发展推动了国民经济的进步，想要解决融资难的问题，就要从政策角度出发，转变外部环境，结合企业实际发展情况推出针对性的融资金融政策，助力企业发展。随着企业发展规模的扩大，政府还用推动金融创新，以创新型金融产品拓宽企业融资渠道。
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