浅谈我国中小企业融资难现状及对策
张慧荣
[摘要]改革开放以来，我国中小企业如雨后春笋般得到了迅猛的发展，成为我国经济的重要组成部分，对我国国民经济的贡献率不断提高。但是，目前我国中小企业融资难的问题，在一定程度上制约和阻碍了中小企业的发展。因此，只有解决中小企业融资难的问题才能保障中小企业健康、持久、快速的发展。
[关键词]中小企业；融资现状；融资问题；研究对策
一、我国中小企业融资困难的现状
我国中小企业在国民经济中占有十分重要的地位，它在保证国民经济持续健康发展、推动技术创新、增加就业机会、转移农村富余劳动力和维护社会稳定等方面发挥着越来越重要的作用。但是，近些年来，受全球经济危机的影响，加之我国中小企业发展到一定阶段，企业的发展面临着很大的困难和挑战，发展过程中的各种矛盾也不断暴露，其核心问题是资金紧张、融资困难，主要体现在中小企业融资渠道狭窄、融资数量少、融资结构不合理、融资成本高等方面，这严重影响和制约了中小企业的发展。据中国人民银行调查显示，我国中小企业融资供应的98.7%来自银行贷款，即直接融资仅占1.3%。此外，中小企业普遍缺乏长期稳定的资金来源，不仅权益资金的来源极为有限，而且很难获得长期债务的支持。
二、目前我国中小企业融资困难的原因
1.企业自身融资能力低下
我国大多数中小企业财务管理不规范、企业效益低下、产品销路差、信用度低是企业难以获得融资的内部原因，这也影响了融资企业或金融机构信贷投放的信心，使得他们对中小企业的投资或贷款显得非常谨慎。另外，中小企业产权制度的不健全也成为阻碍企业获得融资的一个重要原因。
2.融资渠道存在问题
目前我国中小企业的融资渠道较为单一、狭窄，由于证券市场门槛过高，创业投资体制不健全，公司债券市场发展不完善，中小企业发行债券受到阻碍，难以通过资本市场公开筹集资金，多数中小企业只有银行借款一种融资方式，其他融资方式几乎与中小企业无缘。单一、狭窄的融资渠道不仅造成资金取得的困难，同时也提高了融资成本，加大了融资的风险，使得中小企业发展活力不足、缺乏生机。
3.我国资本市场不完善
我国的资本市场缺乏资本中介机制，大量资源不能迅速有效地进行配置。具体来说，中小企业往往找不到为其发展提供服务的正规金融机构、金融市场和金融产品，致使其出现融资困境；另一方面，以纵向信用体系为主的国有垄断融资排斥民营中小企业融资，以及较多的、严格的金融管制限制了内生性民营融资机制的产生，都阻碍了企业融资。
4.信用和担保体系不完善，担保机构发挥作用有限
我国中小企业信用担保体系出现的问题主要分为担保中介机构的问题、企业的问题、银行的问题和政府的问题四方面。信用担保机构方面，担保机构资金规模小、来源单一，缺乏有效的风险管理机制和高素质的担保人才；企业方面，企业信用意识薄弱，参与担保兴趣不浓；银行方面，银行不愿承担风险，对小额担保贷款不感兴趣；政府方面，担保系统存在不同程度的行政干预。
5.金融机构存在的问题
金融体系中国有商业银行的垄断状况是造成中小企业融资难的主要原因。国有商业银行往往存在经营思路偏差、信用评级方法不适用、信贷操作流程长环节多等问题。而且在面对中小企业的贷款需求时，信贷人员谨小慎微，过于保守。加上我国中小企业与银行的业务往来较少，缺乏企业及个人信用体系，致使中小企业向银行寻求贷款难上加难。同时，各金融机构与国有银行业务趋同，市场趋同，没有制定出合理的市场定位战略，导致金融体系中缺乏与国有大银行搭配合理的区域性和地方性金融机构，中小企业难以得到有力的金融支持。
三、解决我国中小企业融资难的对策
面对当前中小企业融资难的形势，我国中小企业必须依靠企业自身、银行、政府三方的合作，齐头并进，共同发力，方能实现企业发展、银行盈利、地方经济繁荣的共赢目标。
1.中小企业自身的改进措施
1.1加快产权结构改革。中小企业应建立现代企业制度，引进职业经理人，完善企业法人治理结构，尽快建立产权明晰、权责明确、管理科学的运行机制，实现科学化、规范化、现代化管理。
1.2规范企业财务制度。加强内部管理，逐步建立健全内部的财务会计制度，做好企业财务规划和预算，使企业有限的资金达到最优利用，保证如期归还银行贷款。提高企业财务状况的透明度和财务报表的可信度，积极配合金融机构对企业经营的监督，便于金融机构对企业的经营状况及风险状况的考证。
1.3注重企业诚信建设，建立良好的银企关系。提高企业自身的信用水平，是缓解中小企业融资难的必然选择。良好的信用关系对于改善中小企业融资状况，提升中小企业整体素质和综合竞争力，抵御信用风险，促进中小企业健康发展具有重要意义。中小企业应该具有长远眼光，认真履行好自己的借款责任，不拖欠银行贷款，保持良好的信用。
2.加快金融体制改革，提供全方位融资服务
2.1大力扶持和发展城市商业银行和农村信用社。建立一些专为中小企业服务的中小银行，大力发展为地方经济服务的中小商业银行，充分发挥中小商业银行对中小企业的支持作用，为中小企业融资开设通道。
2.2完善金融体系。一是为中小企业定期提供金融政策、利率和金融服务信息，对大企业和中小企业贷款融资要一视同仁。二是提高结算服务，简化借贷手续，提高结算速度，开放新的金融结算工具，加快中小企业资金流通，及时满足中小企业的需求。
2.3发展多种融资渠道。多样化的融资渠道是解决中小企业融资困难的必由之路。国家应在进一步深化企业、金融改革的同时，适时推出新的融资渠道，完善资本市场结构，建立多层次的市场体系。同时，要建立多层次的债券市场体系，允许中小企业发行企业债券，并允许其在不同层次的债券市场上流通转让，以方便不同类型、不同发展阶段的企业进行直接融资。
3.政府要努力打造有利于中小企业融资的环境
3.1制定和完善相关法律法规。政府推动中小企业发展的当务之急是将其着眼点放在法规、制度建设上，通过制度保障、政策协调和资本市场创新等措施，为克服中小企业融资瓶颈创造一个良好的环境条件。
3.2加强政府对中小企业的支持。各级政府应积极贯彻落实国家对中小企业融资政策支持及配套政策措施，从税费优惠、科技创新、增信担保、风险补偿等各方面为中小企业融资提供各项政策扶持，切实有效地解决中小企业贷款担保难的问题。
3.3充分发挥财政职能作用。一是以财政每年直接注入一定额度中小企业发展专项资金方式，壮大一批政策性担保机构的担保能力，并建立起担保机构的风险补偿机制，制定出台《中小企业贷款风险补偿试用办法》，对各金融机构年度中小企业贷款实绩共同审核后，年底新增贷款由财政按一定的比例进行补偿，以调动金融部门支持中小企业发展的积极性，增强其抗风险能力。二是实施财政配套贴息鼓励政策，对有发展潜力的中小企业实行财政贷款贴息，在引导扶持中小企业项目实施的同时分担金融机构的贷款风险，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的引导作用。三是以财政注入方式，壮大地方商业银行实力，引导其扩大对中小企业有发展潜力项目的融资。
四、结论
总而言之，解块中小企业融资难是一项长期艰巨的任务，只有建立良好科学的机制，真正落实和实践科学发展观，转变观念，大胆创新，找到解决中小企业融资难的正确途径，才能够真正实现中小企业金融服务在商业基础上的可持续发展。
参考文献
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[2]董彦玲.中小企业银行信贷融资研究.经济科学出版社，2005年08月.
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