供应链金融风险及其可视化管理路径
吴志军
【摘? 要】论文主要对供应链模式下存在的金融风险进行全面的分析，并针对当前供应链金融风险的可视化控制策略进行了研究，以期对供应链金融服务的发展有所助益。
【Abstract】This paper conducts a comprehensive analysis of the financial risk existing in the supply chain mode， and studies the visual control strategies of the current supply chain financial risk， so as to help the development of supply chain financial service.
【关键词】供应链金融;企业;融资;金融风险;可视化控制
【Keywords】supply chain finance; enterprises; financing; financial risk; visual control
【中图分类号】F274;F832? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?【文献标志码】A? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?【文章编号】1673-1069（2021）04-0086-02
1 引言
近年来，在社会经济的快速发展过程中，一些中小企业经常由于资金周转不灵或者运营不顺畅致使经营出现风险，这主要源于中小企业的收入不稳定，且没有可靠的融资渠道，所以这些问题也成为影响中小企业长期发展的最主要因素。对现今的金融机构来讲，对于中小企业的信用歧视是普遍存在的，所以这也就导致金融机构针对中小企业的融资意向非常少，这一现象直到深圳发展银行也就是平安银行出现之后才得到初步缓解，即该银行推出了针对中小企业融资的供应链金融产品。
2 供应链存在的金融风险
就中小企业而言，在日常运作的过程中，从材料的采购到日常的生产运营以及产品的销售这一整体流程，资金的支付与回收是具有较大滞后性的，故对于中小企业而言，一旦某个端口出现经营不善，资金断裂或是其他情况皆有可能出现。所以针对供应链金融所存在的风险进行分析时，也主要根据中小企业的日常运作模式以及运作环节进行分析。
2.1 预付款存在的融资风险
对于中小企业来讲，其在开展日常工作时需要向相关企业提交订单，若是在订单提交阶段便要求支付一定款项，那么该类别的企业资金或许很难得到周转，只能够根据订单信息以及企业的自身信誉，向银行或是其他单位提出融资申请，由银行来进行采购资金的垫付，然后银行再根据中小企业所提出的融资申请以及相关配件进行审核，最终完成整个款项的支付，并且由第三方企业对该类别企业所购买的物品进行存储，做好完整的物品运输和监管，而中小企业支付一定金额的保证金即可，企业以此确保银行在指定窗口下所下发的指令能够在第三方物流运作之后根据自己的实际生产经营情况进行综合分析，以确保企业可按照要求来生产相应的货物[1]。
2.2 运营阶段动产质押的风险
对于中小企业来讲，有许多的日常运营材料以及半成品、合成品会占据企业的闲置资源，但同时这些资源又属于该类别企业的融资主体资源，故对中小企业而言，可依据该种动产的评估价值向动产银行申请融资。此时，企业再邀请一些第三方金融机构以及银行根据市场行情变化的实际情况和中小企业所提供的质押条件对申请融资所提供的资产价值进行分析，确保所提供的价值高于贷款融资的资金，之后再将部分物品直接运送到确定的地点做好后期存储即可，确保资产由第三方企业做好监管。
2.3 销售阶段的回款风险
企业在销售阶段所提交的订单会随着供应链的层级做好依次传递，增强产品价值的增值和管控，这属于供应链标准下企业正常运转的动力，主要源于上游区域的中小企业对核心企业有着较强的依附性，所以在整个交易结束之后并不会立刻获得资金，一旦出现较大的资金缺口，要凭借核心企业的所提供的应收账款凭证向银行进行融资申请。对于核心企业所提供的應收账款来讲，本身相当于票据贴现，所以，中小企业在进行融资申请的过程中，需要支付手续费才能了解票据的基本情况，若是需要支付债务的企业并没有进行及时的还款，那么银行就有权进行法律层面上的追索。
3 供应链金融风险的可视化管理路径
3.1 订单流程的可视化管理
对于供应链的金融管理而言，整体的供应链管控中所出现的订单一般是基于ERP系统中的模块做好订单处理，并在此之后衍生出相关的金融交易产品，确保供应链管理中整体的内容管控是以ERP系统作为订单管控的系统，需要对生产管控以及订单信息进行分析，以便后续的订单内容愈加规范化。在做好订单信息分析时，需要对整体的订单内容做好可视化管控，基于互联网技术等向银行出具最真实的信贷证明内容，将贸易信息有效整理出来，在全过程中对融资企业以及所依附的企业做好全面的信息提供，利用ERP系统做好资金融合，实现对利益相关企业的信息资源整合，对供应商以及零售商的供应进度进行控制，确保企业生产工作得到有效安排，避免在实际的生产运作中出现过多的闲置资金[2]。
3.2 物流运输的可视化管理
对于预付款融资以及动产质押融资来讲，在实际实施的过程中主要会进行质押物的物理转移，也就是从某一地点向另一地点进行转移，所以在进行质押物转移的过程中，需要就转移过程进行全方位实时监控。基于当前的技术发展，在对申请融资产品的物流运输阶段进行可视化管控时，需要根据实际情况对其抵押物的危险性进行识别，基于互联网的物流管控系统对物资的运输情况以及地理位置变化做好实时追踪。若物流运输企业在实际的运输管理当中并未安装监控系统，则可开启GPS定位系统，将相关的信息传输至企业。定位系统主要是由通信网络以及互联网等相关模块组成。依托这些技术以及相关的设备，将信息进行全面的集成，然后基于相关的设备进行信息的传递，在进行质押物转移以及运输的过程中能够实时对质押物信息进行阅览以及定位和查询。
3.3 仓储环节的可视化管理
在仓储管理的过程中，因为质押物本身是实体货物，所以需要通过条码技术来进行仓储管理，但由于该种技术具有局限性，无法从根本上对实体性的货物做好动态化的信息管控，故需要依据物联网的基础物流信息构建合理的仓储可视化管理系统，将射频识别技术和电子标签技术进行综合应用。对于智能仓储可视化管理系统来讲，在构建的过程中需要包含以下三个方面的工作内容：首先是进行信息的采集;其次是对信息进行汇总以及分析;最后是对信息汇总分析后的结果进行判断以及制定相应的管理措施，从而实现对仓储的可视化管理[3]。
3.4 构建风险评价体系
当前，在供应链金融风险测定中，需要根据实际情况做好供应链金融风险管控工作，兼具其复杂性、传递性等特征，构建多元化的风险评估标准以及管控體系，充分利用大数据技术以及人工智能技术等先进技术为后续的供应链金融信息获取者提供综合化的评估数据，构建以多维数据为基点的风险评估标准，以便降低供应链金融风险。金融机构大多数是以财务报表为依据，即资产负债表、现金流量表、利润表，以此做好供应链金融企业的风险管控，该种类别的数据结构稍显单一，故所获得的数据信息真实性和可靠性不足。而随着一些大数据信息的高效应用，可知部分表格信息的真实性需要得到保证，做好多元化的数据信息维护，有效地做好企业信用评估即可。
3.5 加强对供应链金融的监管
随着供应链信息技术的发展，一些虚构贸易信息、虚假仓单等问题层出不穷，故做好供应链金融机构的监管势在必行。对此，需要根据实际情况完善供应链金融的市场准入标准，提升市场准入门槛，确保参与企业的资质能够达到实际的确定标准，避免一些无标准的金融机构混入金融市场当中。另外，需要对符合标准的企业做好定期或者不定期考核，确保整个市场运作的健康化。对于所制定的金融管控政策需要增强其可操作性，确保监管过程中的灵活性，降低金融风险，进一步助推供应链金融优化与发展。
4 结语
对于当前的供应链金融风险来讲，这是中小企业在发展过程中不可避免的一项问题，因为对于供应链各主体来讲，供应链金融是松散的市场主体以及企业联盟拥有了更强的凝聚力，但是整个市场的变化情况是不可控的，所以在供应链金融制度以及相关措施实施的过程中，需要就第三方物流企业以及中小企业自身的信用等级进行全面的提升以及监管，在保证金融企业能够提高自身利润的同时，完善供应链金融的风险防范体系。
【参考文献】
【1】柯卓然.供应链金融风险及其可视化管理路径[J].环渤海经济瞭望，2020（10）：115-116.
【2】陈娟.产业视角下的供应链金融及其风险管理[C]//中国银监会系统青年论坛.中国银监会团委，2012.
【3】夏志强.供应链金融风险可视化管理方法研究[D].南京：东南大学，2011.
