| 标题 | 论我国洗钱行为现状 |
| 范文 | 摘要：在世界经济发展的浪潮中，洗钱这样的违法行为也随着世界经济的发展而出现，到底什么是洗钱呢？我国对于洗钱罪的界定是明知是黑社会性质的组织犯罪，毒品犯罪、恐怖活动的犯罪、走私犯罪、贪污贿赂的犯罪、破坏经济金融管理秩序的犯罪、金融诈骗的犯罪的所得及其收益，而隐瞒、掩饰其来源和性质的行为。改革开放以来，随着对外交流的加强，洗钱的行为方式也随之多样化，国际化，有组织化，更加隐蔽。本文从我国洗钱罪的现行方式入手，分析多样的洗钱方式，以及对于如何规制洗钱活动提出一些粗浅的建议。本篇论文，从我国洗钱行为的现行方式入手，进一步分析其中的原因，而后提出规制洗钱活动的建议。 关键词：洗钱；洗钱方式；洗钱的原因；洗钱特点；规制洗钱的措施 关于洗钱的基本概况： 一、关于洗钱一词的来源 根据史料记载，在圣经的作品当中就已经有了相关的记载，圣经里面的意思是指人们试图掩饰，隐瞒所拥有的不义之财的来源。 关于近代“洗钱”这个东西来自于哪里。据记载是来自于美国，当时美国的一个洗衣店通过把非法所得加入到合法的收入当中，然后进行申报纳税，这样就把不义之财转化成合法的收入来源。这也就是“洗钱”一词的由来。 20世纪80代以前中国实行的是计划经济，社会上不存在大规模的洗钱活动的客观基础，又因为我国当时对外交流的程度非常低，相对来说比较封闭，也很少存在跨国的洗钱活动。但是，随着改革开放政策实行以后，社会经济状况发生了重大变化，金融管理相对来说更加开放，对外交流的加强，使得跨国的犯罪活动频繁，这就为洗钱的活动的产生创造了客观基础。 二、我国关于洗钱行为的立法概况 我国有关于洗钱行为的刑事立法经历了一个漫长的历史发展过程。这与我国的社会状况有着紧密的联系。在我国的1979刑法中没有关于洗钱犯罪的任何直接体现，其中的原因在上面的论述中已经提及到，在此不做赘述。在此后的历次立法当中我国逐步完善了关于洗钱行为的立法，我国也加入了一些国际条约，比如我国在批准加入《联合国禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约》和《联和国打击有组织跨国犯罪公约》之后，又于2005年10月批准加入了《联合国反腐败公约》。这是我国加入的主要的反洗钱国际公约，在打击洗钱方面起到了重要的作用。在打击洗钱这方面加强了国际间的合作，对于减少洗钱活动起到了至关重要的作用。我国关于洗钱行为的立法，也是经历了漫长的过程。最开始的我国1997年刑法典仅仅規定了三种上游犯罪分别是毒品犯罪、黑社会犯罪、走私犯罪。到了2003年人大做出了刑法修正案，这一次将恐怖活动犯罪加入到洗钱犯罪的上游犯罪当中，对洗钱犯罪进行了扩充。再到2006年的刑法修正案六又一次把贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪加入到洗钱犯罪的上游犯罪当中，这样便形成了现在的洗钱犯罪的格局。这样我国关于洗钱罪的刑法规定自此定型。 三、我国洗钱行为的现状 前面已经介绍了我国关于洗钱的来源以及立法概况，这部分将继续介绍我国的洗钱的现行方式。 （一）通过金融领域的机构进行洗钱。一些违法犯罪分子把大量现金分散的存入到银行当中、伪造成自己的存款。通过这样的方式可以很好的规避有关部门的检查。在一些国家还建立起了比较完善的现金交易报告制度，对于一些超过一定额度的大量现金交易，银行等一些金融机构有义务向反洗钱情报部门做报告。 （二）透过社会生活当中的经贸往来进行洗钱。⑴违法犯罪分子利用现金比较密集的行业进行洗钱。愈来愈多的洗钱犯罪者利用现金比较密集的行业进行一系列的洗钱活动，他们惯常让赌博场所、舞厅迪厅、金银珠宝店作为他们的掩护。 ⑵还有一些犯罪分子直接买各种各样的动产或不动产。购买房地产、高价值非常高的交通工具、文玩等所谓的艺术品及各种各样的金融有价证券，而后在以后一系列的转卖当中套取现金存入到银行当中去，渐渐变成他们自己的合法货币资金。⑶借助互联网的虚拟网站进行洗钱。随着互联网的迅速发展愈来愈多的虚拟交易加多，这也为洗钱活动创造了可乘之机，所以有必要加强这方面的监管，需要多方面的联合，公安部门，网络管理部门，同时也需要网络公司的自律，只有社会当中每一个人齐心协力，才能起到净化网络的效果，不然的话，受伤害的只能是我们自己。 （三）利用漏洞进行洗钱。⑴利用职业者进行洗钱。愈来愈多的违法犯罪分子认识到专业人才的力量，因为，只有专业人才知道本行业的漏洞，才能有效规避风险。所以他们往往与会计师、律师、保险师等等专业人才进行合作来洗钱，所以这就加大了有关部门的检查力度。⑵利用地方的政府项目进行洗钱。对于一些地方领导利用手中的权利进行洗钱，他们往往与跟自己关系密切的人合作，通过政府项目把自己的钱洗白，这在现实当中也是比较常见的，所以，加强对政府预算的监管以及项目的落实是非常有必要的。⑶携带大量现金走私。对于这样的洗钱方式，是比较原始的。原因在于有一些国家还没有建立起大额现金交易的报告制度，因此把犯罪的所得收益通过私自携带带进到这些国家，然后再存入到自己先前选好的银行或金融机构。 不难发现，在当今的社会当中，关于洗钱的方式五花八门，还比较隐蔽，难以发现，所以我国有必要加强关于反洗钱的监管力度，尽快制定有关规定。 参考文献： [1]高铭暄， 马克昌.刑法学第五版[M].北京大学出版社，高等教育出版社，2011：418. [2]梁卫.论洗钱罪[D].吉林大学，2004：21. [3]赵秉志 ，杨诚.金融犯罪比较研究[M].法律出版社，2003：176-265. [4]李艳华，陈恒有.证券业洗钱方式及可疑交易监测[J].中国金融，2012，（15）：55-56. [5]刘岩.网络洗钱犯罪防控对策研究[M].辽宁大学，2016：34. 作者简介： 翟思羽（1993- ），贵州民族大学研究生，经济法专业。 |
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