| 标题 | 基于创新背景下我国证券公司的财务风险控制分析 |
| 范文 | 袁娟 摘要：近年来，证券公司随着我国经济的不断发展，以及金融市场的变化而不断涌现，在为我国证券业带来发展机遇的同时，也为其带来了巨大风险和安全隐患。本文对我国证券公司所面临的财务风险做出了分析，并提供了几点防范风险的建议，希望能够帮助证券公司稳定发展。 关键词：创新背景；证券公司；风险分析 证券业在发展中不断丰富着其自身的盈利模式与业务范围，完成了产业的优化与升级。但是，在快速的发展中仍存在着一些财务风险，对证券公司的发展极为不利。证券公司在发展中要具有风险意识，能够及时防范风险并应对风险，确保自己在行业竞争中的地位不被动摇。 一、证券公司的财务风险问题 （一）投资面临风险 证券公司和其他类型的企业一样，通常会通过投资的方式获得收益，保证公司内部的正常运转，其多采用自营业务的方式进行投资活动。但是由于目前我国的经济市场秩序较为混乱，证券公司市场发展不完善，且股市波动情况较大，很难为证券公司提供良好的外部投资环境，无法确保其投资项目的收益情况及稳定情况，一旦股票行情严重下滑，将对证券公司产生极大的影响。 （二）筹备资金的风险 是否有足够的资金支持，是企业能否正常展开工作的重要保障。企业通过对公司发展的掌握情况，及时分析自己对资金的需求程度，利用不同的筹资渠道积累运转资金，不断的扩大企业规模，提高收益[1]。证券公司也不外如此。证券公司的筹资渠道没有其他企业广泛，主要通过债务融资与股权融资来完成公司资金的筹备工作。但是这两点筹资方式都会对证券公司的资本造成影响。证券公司在进行债务融资时，需要支付相应的利息，一旦公司的决策失误，导致公司的盈利情况负担不起高额的利息，或者在进行股权融资时，如果公司情况发展欠佳，很难吸引投资者，严重的将会流失公司原有股东。这两种筹备资金的方式都会给证券公司带来风险，情况严重的可能会使公司走向破产。 （三）资金回收过程中的风险 证券公司在回收资金时，会因各种原因导致无法直接收到回款，记账现象严重。企业发展受到外部环境变化的影响，经济发展遇到瓶颈或筹集不到上市资金等情况常常出现，有些变化会使企业无法向证券公司上交应交的手续费用。如果是少部分存在，证券公司有一定的资本避免伤害，但一定大面积出现问题，将会使证券公司的资金有去无回，影响公司的发展。 （四）公司收益分配风险 公司的收益一部分属于公司的股东，由股东进行自由支配；另一部分属于公司，用来保证公司的资本运转。公司经营效果好，收益高，会提高投资者的热情，但相反，一旦公司的经营水平不佳，为了保留公司的股东，就必须从公司的经营资金中支出部分资金。用来稳定股东，这样有失平衡的分配方式，和容易使证券公司在日后的发展中出现资金周转不开，流动资金过少等情况。 二、有效防范财务风险的意见 （一）创新公司业务类型，扩大业务范围 随着经济的不断发展，我国经济市场出现了各种新鲜元素，为社会主义的经济发展提供了新的发展生机。证券公司要顺应市场经济发展情况，在保证传统业务能够获得稳定收益的同时，针对自身的实际情况，积极发展新的业务类型，创新传统的业务结构；利用互联网技术，将公司的业务范围不断扩大，扩大公司收益来源，为公司的发展提供多种可能性。 （二）拓宽融资渠道，保障公司资本 随着行业市场开放程度的不断提高，证券公司要积极的拓宽公司融资渠道，改变传统的以股权融资、债务融资为主的融资方式，积极进行新的融资方式的探讨与创新，可根据证券公司的发展情况，选择中长期债券、同行拆借等融资手段，保证公司的资本所有程度，降低公司的财务风险。 （三）建立并完善相关法律法规 证券市场进入我国较晚，但发展相对迅速，国内仍缺少完善的法律制度对证券市场进行规范化的管理。因此，为了更好地规避财务风险，一定要对证券市场做出严格的规范。首先，证券公司内部要制定符合其自身发展规律与目标的管理制度，按照制度对公司的各项工作进行严格的管理，保证工作人员有较高工作态度及工作水平，加大公司内部内控力度，从根本上规避风险的发生；其次，要建立内部的监督机制，及时发现证券公司在工作上的错误行为甚至是违法行为，坚决杜绝违法操作与滥用职权的行为发生，并积极配合其他执法监督部门，做好公司的日常监管工作。 （四）对公司进行风险评估 发现風险，防范风险，首先要能够做到对风险的正确评估。证券公司要建立风险评估机制，通过对风险的分析，及时寻找解决办法[2]。根据评估与分析，将财务风险划分为不同等级，根据不同等级风险的危害程度，选择行之有效的方法将影响降到最低；要根据公司的资金情况与发展情况，分析公司可以接受的风险程度，对风险程度进行限制；同时，证券公司应指派专业的风险评估人员对公司的风险进行实时监督，及时与各部门展开沟通。 （五）推动公司现代化发展 信息技术不断发展，被应用到各行各列。证券公司在规避财务风险时，也可以利用现代化电子信息技术，对公司的财务、融资、股权等情况进行信息化的处理，利用数据分析技术，及时分析公司发展情况，预知风险，从而及时规避风险。 三、结论 在创新背景下，证券公司要正面迎接新的挑战，通过不断创新，不断学习，用科学的方式有效的防范财务风险，促进证券公司的健康发展，推动我国证券市场的发展与进步。 参考文献： [1]张志国，张秀霞.创新背景下我国证券公司的财务风险控制研究[J].中国国际财经（中英文），2017（17）：86-87. [2]文妮.证券公司财务与会计处理中风险识别及应对研究[J].价值工程，2016 （35）：66-68. |
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