| 标题 | 基于IPScore的专利价值评估研究 |
| 范文 | 【摘 要】 目前国内对于专利等知识产权的价值评估主要基于市场法、成本法和收益法，但这三种方法都有其适用范围和操作缺陷。为此文章介绍了一款便于实际操作的专利价值评估软件——IPScore，阐释了欧洲专利局提供的这一免费软件的基本功能，进而分析了该软件在我国的应用障碍并提出了相应对策。这有助于促进专利价值评估实践在我国的广泛开展。 【关键词】 知识产权； 专利； 专利价值评估； IPScore 中图分类号：F832.48文献标识码：A文章编号：1004-5937（2014）17-0002-06一、专利价值评估方法概述 目前，国内评估包括专利在内的知识产权货币价值的方法主要有市场法、成本法及收益法。市场法是以市场上类似专利交易为基准来获得专利价值评估的方法。由于类似交易数量少而且不透明，致使这种方法缺乏实用性。成本法是计算获得专利权所需的费用，包括内部开发和外部获取专利所需的成本，主要依靠复制成本和重置成本进行计算。收入法是对目标专利的预计未来收入计算现值的方法。最大困难是如何设置贴现率。以上三种方法的比较见表1。 从以上三种方法的比较可以看出，三种方法都有其适用范围和操作缺陷。随着2008年《国家知识产权战略纲要》的颁布实施，我国企业的知识产权管理重心已从前端的知识产权创造和保护转向末端的知识产权应用和商业化。除企业内部使用外，专利权也可通过建立合资企业、出售特许经营权或者专利使用权转让等使之商业化；近年来，专利等知识产权还出现了证券化的趋势。但专利商业化乃至证券化的最大障碍是对其价值的客观、公正、准确评估。鉴于传统的三种专利价值评估方法的局限性，本文推荐一种专利价值评估的新工具——IPScore。 二、IPScore2.2功能阐释 2002年丹麦专利局与哥本哈根商学院教授Jan Mouritsen合作研发了一款评估专利或技术项目价值的系统性工具——IPScore2.0软件，随后在欧洲专利局推广。IPScore2.0是以反映被评估专利净现值的经济预测的形式进行定性和定量的评估。工具的实现是基于Microsoft Access 2000数据库，它提供了一个评估及有效管理专利的框架。IPScore工具最后输出的结果是各类图表及专利评估报告。因其使用简便、界面友好、结果可靠，被欧洲公司尤其是中小企业广泛使用。 IPScore2.2软件是丹麦专利商标局以及欧洲专利局在IPScore2.0的基础上，与学术界、商界合作进一步研发的改良版。通过登录欧洲专利局网站进行简单的IPScore注册（http://www.epo.org/ searching/free/ipscore.html?hp=list），即可免费下载 IPScore软件，软件有英、德、法三种语言版本。简述其功能如下： （一）输入部分 IPScore需要输入五类数据，即：A——法律状态；B——技术因素；C——市场环境；D——财务指标；E——公司战略。既包括定量的财务数据和专利数据，也包括定性的问卷提问，以确保评估的结果有效而全面。 对于财务数据，IPScore选择了用以计算专利技术经济价值的关键数据： ·特定商业领域的营业额=公司账户中的营业额×公司所占行业份额 ·现金成本=直接成本+固定成本（不计算累计折旧） ·净利润率=利润/营业额 ·投资=计提折旧×折旧期限 ·投资集中程度=利润/投资 围绕五类输入数据，IPScore设计了需要回答的40个问题，见表2。 （二）输出部分 输出的内容共包含六个部分，每一部分都是对于专利价值评估结果的一种描述。 1.雷达图：本部分从A-D四个维度生成4幅雷达图，分别描述拟评估专利的法律状态、技术水平、市场条件和财务状况。 2.策略图：本部分输出1幅描述公司战略问题的雷达图，以揭示公司的战略地位。 3.图表：本部分共包含“专利账户图”、“流动性预测图”、“公司账户图”、“净现值图”4种图表。 ·专利账户图：用柱状图分别展示公司在拥有该专利技术和无该专利技术情况下的利润变化。 ·流动性图：预测专利技术可预见的成本和收益，描述公司年度流动性以及累计流动性的图表。 ·公司账户图：用柱状图分别展示公司拥有该专利技术和无该专利技术时的利润总和以及其他利润情况。 ·净现值图：根据贴现因子计算出专利的净现值，通过改变上述问题的评分以及财务数据，可以模拟出净现值的改变情况。 4.诊断分析报告：本部分共有两个选项，一个是“风险因素”诊断报告，另一个是“机会因素”诊断报告。 ·“风险因素”诊断报告：风险因素按照得分从低到高排序，即从风险最高的项目开始列举。 ·“机会因素”诊断报告：机会因素按照得分从高到低排序，即从机会最好的项目开始列举。 5.投资组合分析：比较专利技术的“机会/风险矩阵”与“净现值/得分对比”两项内容，前者针对专利的“风险/潜在收益”情况进行定位，后者则根据输入部分A—D项内容的得分，生成一幅柱状图来显示“净现值/得分对比”。 6.补充报告：可根据公司的需要，选择以“竞争分析”、“成本因素”、“组织竞争能力”、“机会分析”等为主题的补充报告。 三、IPScore2.2的应用障碍与对策 （一）IPScore2.2的应用障碍 目前国内尚未见应用IPScore进行专利价值评估的文献报道，究其原因，其应用存在如下障碍： 1.语言障碍 欧洲专利局官方网站提供的软件版本共有三种语言，分别是德语、英语和法语，其不提供汉语支持。IPScore的界面、输入数据、输出报告均使用英语，这对软件用户的英文水平提出了一定的要求，在一定程度上限制了中国用户。此外，由于没有母语软件的版本，在有其他专利价值评估软件可供选择的情况下，国内用户就会选择有中文版本的软件，因而放弃使用IPScore。 2.数据获取障碍 数据获取障碍包含了两方面的问题。首先，使用IPScore2.2需要输入一项或是几项专利技术法律状态、技术水平、市场条件、财务指标和公司战略五个维度的数据，包括定性和定量的数据，只有收齐了这些数据，IPScore软件才能评估专利并生成各类图表和报告。其次，从其需要回答的40个问题来看，要确切回答本身就具备了一定的难度，因为不同的人对问题的理解程度不同。IPScore需要输入的定性及定量数据的获取困难进一步限制了其在中国的应用。 3.软件的适用性障碍 IPScore软件主要是针对丹麦公司架构来设计的，软件本身也有与中国公司行业实践不相适应的情况。比如，在定性问题中，一些考量因素在我国并无对应的指标项目，因此难以准确反馈相关问题的答案，只能作出一个大致判断，这会影响到评估结果的可靠性和准确性。 （二）对策建议 IPScore软件是一款功能强大而完善的专利价值评估工具，但在中国却藏在深闺人不知，为推广 IPScore软件在中国的应用，笔者建议： 1.加强软件宣传和培训 根据需要，在企业或组织内部，或者是更为广阔的行业范围对该软件进行宣传。必要时由政府牵头经行业协会组织开展软件知识以及使用方法的培训课程。政府、行业协会的介入有助于提升软件的公信力，这对于IPScore在我国的应用将会起到积极推动作用。 2.定量/定性问题的修正设置 由于IPScore是由丹麦专利商标局研发的，因此其在企业架构方面的考虑是以欧洲公司为原型的。对于中国企业而言，需要对软件40个问题的设置作适用性修正。比如“在商业领域中使用该项专利技术可以获得的潜在额外营业额是多少？”“该项专利技术用做商用前需要多长时间？”等问题，需要作出较为精细的定量回答，而国内企业往往难以作答；又如对于“该项技术的开发需要依赖于别的许可证协议吗？”这一问题，由于企业对许可证协议理解上的偏差，应答的准确性就值得商榷。所以，在软件40个问题的设置上，既需要删繁就简，摈弃一些中国企业难以定量作答的问题，也需要对问题涉及的关键概念和术语进行界定和解释。 3.软件汉化 突破语言障碍的唯一选择是软件汉化。在使用母语的情况下，对于软件中的问题理解就更为准确，不易产生歧义，评估的结果也就更可靠。因此，我们可以寻求与丹麦专利局的合作途径，在修正定量/定性问题的基础上将IPScore软件汉化，推出一款适应我国国情的专利价值评估软件。 4.完善信息披露制度 相关数据获取难，这是IPScore软件在我国应用的一个巨大障碍。上市公司的财务报表将为用户采集有关数据提供一个可靠的渠道。如果有完善的知识产权信息披露规制，要求上市公司必须对其拥有的专利等无形资产作出及时、完整、准确的信息披露，才会有更多的公司愿意披露其知识产权信息，相关专利项目的评估工作才能日益顺畅。● 【参考文献】 ［1］ 马忠明，易江.专利价值评估的实物期权方法［J］. 价值工程2004（1）：36-39. ［2］ 张国旺，刘沛军.无形资产中专利权评估的探讨［J］.科学管理研究，1997，15（9）：56-60. ［3］ 黄庆，曹津燕，瞿卫军，等.专利评价指标体系（一）［J］.知识产权，2004，14（5）：25-28. ［4］ 刘洋，瞿卫军，黄庆，等.专利评价指标体系（三）［J］.知识产权，2004,14（5）：35-38. ［5］ 于乃书，刘兆波.专利评估的两种方法探讨［J］.数量经济技术经济研究，1999（2）. ［6］ Shigeki Kamiyama, Jerry Sheehan, Catalina Martinez. Valuation and explotation of intellectual property［R］. STI WORKING PAPER 2006/5. ［7］ Hall, B.H., Jaffe, A., Trajetenberg, M. Market Value and Patent Citation ［J］. The Rand Journal of Economics，2005，36（1）：16-38. ［8］ Poul-Erik Nielson.Evaluating patent portfolios-a Danish initiative［J］.World Patent Information,2004，26（2）:143-148. ［9］ Smith, G.V. and R.L. Parr. Valuation of Intellectual Property and Intangible Assets Third Edition, John Wiley & Sons, New York，2000. ［10］ IPscore2.2 manual. http://www.epo.org/［2014-04 -18］.李红 教 授简介李红，管理学博士，上海大学管理学院教授，博士生导师。主要研究领域：知识产权管理、创新与知识管理、数字出版。兼任上海市科技期刊学会理事、上海科技期刊数字化委员会副主任。2002年法国巴黎国际经济信息研究中心（CEPII）访问学者；2004年英国曼彻斯特大学管理学院访问学者；2006年德国期刊学会（VDZ）访学学者；2010年瑞典延雪平大学（JIBS）高级访学学者。主持承担了1项国家社科基金项目、6项省部级项目，发表论文近30篇，出版教材《商务专业英语1》，参编著作《中外投资法比较研究》。 3.软件汉化 突破语言障碍的唯一选择是软件汉化。在使用母语的情况下，对于软件中的问题理解就更为准确，不易产生歧义，评估的结果也就更可靠。因此，我们可以寻求与丹麦专利局的合作途径，在修正定量/定性问题的基础上将IPScore软件汉化，推出一款适应我国国情的专利价值评估软件。 4.完善信息披露制度 相关数据获取难，这是IPScore软件在我国应用的一个巨大障碍。上市公司的财务报表将为用户采集有关数据提供一个可靠的渠道。如果有完善的知识产权信息披露规制，要求上市公司必须对其拥有的专利等无形资产作出及时、完整、准确的信息披露，才会有更多的公司愿意披露其知识产权信息，相关专利项目的评估工作才能日益顺畅。● 【参考文献】 ［1］ 马忠明，易江.专利价值评估的实物期权方法［J］. 价值工程2004（1）：36-39. ［2］ 张国旺，刘沛军.无形资产中专利权评估的探讨［J］.科学管理研究，1997，15（9）：56-60. ［3］ 黄庆，曹津燕，瞿卫军，等.专利评价指标体系（一）［J］.知识产权，2004，14（5）：25-28. ［4］ 刘洋，瞿卫军，黄庆，等.专利评价指标体系（三）［J］.知识产权，2004,14（5）：35-38. ［5］ 于乃书，刘兆波.专利评估的两种方法探讨［J］.数量经济技术经济研究，1999（2）. ［6］ Shigeki Kamiyama, Jerry Sheehan, Catalina Martinez. Valuation and explotation of intellectual property［R］. STI WORKING PAPER 2006/5. ［7］ Hall, B.H., Jaffe, A., Trajetenberg, M. Market Value and Patent Citation ［J］. The Rand Journal of Economics，2005，36（1）：16-38. ［8］ Poul-Erik Nielson.Evaluating patent portfolios-a Danish initiative［J］.World Patent Information,2004，26（2）:143-148. ［9］ Smith, G.V. and R.L. Parr. Valuation of Intellectual Property and Intangible Assets Third Edition, John Wiley & Sons, New York，2000. ［10］ IPscore2.2 manual. http://www.epo.org/［2014-04 -18］.李红 教 授简介李红，管理学博士，上海大学管理学院教授，博士生导师。主要研究领域：知识产权管理、创新与知识管理、数字出版。兼任上海市科技期刊学会理事、上海科技期刊数字化委员会副主任。2002年法国巴黎国际经济信息研究中心（CEPII）访问学者；2004年英国曼彻斯特大学管理学院访问学者；2006年德国期刊学会（VDZ）访学学者；2010年瑞典延雪平大学（JIBS）高级访学学者。主持承担了1项国家社科基金项目、6项省部级项目，发表论文近30篇，出版教材《商务专业英语1》，参编著作《中外投资法比较研究》。 3.软件汉化 突破语言障碍的唯一选择是软件汉化。在使用母语的情况下，对于软件中的问题理解就更为准确，不易产生歧义，评估的结果也就更可靠。因此，我们可以寻求与丹麦专利局的合作途径，在修正定量/定性问题的基础上将IPScore软件汉化，推出一款适应我国国情的专利价值评估软件。 4.完善信息披露制度 相关数据获取难，这是IPScore软件在我国应用的一个巨大障碍。上市公司的财务报表将为用户采集有关数据提供一个可靠的渠道。如果有完善的知识产权信息披露规制，要求上市公司必须对其拥有的专利等无形资产作出及时、完整、准确的信息披露，才会有更多的公司愿意披露其知识产权信息，相关专利项目的评估工作才能日益顺畅。● 【参考文献】 ［1］ 马忠明，易江.专利价值评估的实物期权方法［J］. 价值工程2004（1）：36-39. ［2］ 张国旺，刘沛军.无形资产中专利权评估的探讨［J］.科学管理研究，1997，15（9）：56-60. ［3］ 黄庆，曹津燕，瞿卫军，等.专利评价指标体系（一）［J］.知识产权，2004，14（5）：25-28. ［4］ 刘洋，瞿卫军，黄庆，等.专利评价指标体系（三）［J］.知识产权，2004,14（5）：35-38. ［5］ 于乃书，刘兆波.专利评估的两种方法探讨［J］.数量经济技术经济研究，1999（2）. ［6］ Shigeki Kamiyama, Jerry Sheehan, Catalina Martinez. Valuation and explotation of intellectual property［R］. STI WORKING PAPER 2006/5. ［7］ Hall, B.H., Jaffe, A., Trajetenberg, M. Market Value and Patent Citation ［J］. The Rand Journal of Economics，2005，36（1）：16-38. ［8］ Poul-Erik Nielson.Evaluating patent portfolios-a Danish initiative［J］.World Patent Information,2004，26（2）:143-148. ［9］ Smith, G.V. and R.L. Parr. Valuation of Intellectual Property and Intangible Assets Third Edition, John Wiley & Sons, New York，2000. ［10］ IPscore2.2 manual. http://www.epo.org/［2014-04 -18］.李红 教 授简介李红，管理学博士，上海大学管理学院教授，博士生导师。主要研究领域：知识产权管理、创新与知识管理、数字出版。兼任上海市科技期刊学会理事、上海科技期刊数字化委员会副主任。2002年法国巴黎国际经济信息研究中心（CEPII）访问学者；2004年英国曼彻斯特大学管理学院访问学者；2006年德国期刊学会（VDZ）访学学者；2010年瑞典延雪平大学（JIBS）高级访学学者。主持承担了1项国家社科基金项目、6项省部级项目，发表论文近30篇，出版教材《商务专业英语1》，参编著作《中外投资法比较研究》。 |
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