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我国财务公司发展现状及未来趋势分析

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李高鹏

摘要：我国的财务公司经历了改革开放后四十年的发展，从最开始没有财务公司到现在达到300多家，财务公司的规模在不断的扩大，财务公司的服务能力也在不断提高，这为我国的金融市场风险抵御能力提供了坚实保障，为金融市场的快速发展发挥着极大的作用。由于我国财务公司的发展时间较短，也存在着一定的不足，文章就财务公司的发展和存在的问题进行思考，就财务公司的未来发展提出建议。

关键词：财务公司;发展现状;未来趋势

一、国内外财务公司发展历史及现状分析

财务公司最开始出现是在西方的资本主义国家。财务公司的性质是属于比较典型的信誉贷款类机构，主要的类型有两种，包括公司副属性财务公司和银行副属性财务公司。它的主要业务范畴是促进价值流通，最终实现价值转换，再有就是财务公司可以对于原来的消费信贷业务进行业务拓展，进而逐渐形成全面的可以为集团整个生产销售过程匹配的金融服务功能。与国外相比，我国的财务公司出现的时间相对较短，最早设立的财务公司是东风汽车工业财务公司，在我国实行改革开放以后，短短四十年间我国现在成立注册的财务公司已经达到将近300家，资产总额已经接近8万亿元，所涉及的行业也越来越宽泛，目前已经在石油石化、能源、电力和国防行业内财务公司都有着不同程度的参与，已经成为我国金融市场发展中不可忽视的重要力量。财务公司有自己的特有的运营模式，具体情况如图1所示。

我国的财务公司，在设立之初带有自身的特殊功能，主要包括：一是财务公司对于集团发展进行业务扶植，多数情况是对于集团的内部进行业务帮助。二是财务公司的资金来源也主要集中在集团内部成员单位，相比较其他集团单位对于现金流的充裕性影响更为巨大，很多时候会与集团内部的现金流周期产生需求冲突，这就对财务公司的资金融通影响十分巨大。三是从财务公司的服务范围上来看，是与集团内部的理财机构极为类似的。

很多的财务公司现在都是以大型的企业集团为依托，其所掌握的资金相对巨大，也就相应地成为被很多证券公司、基金公司甚至是一些商业银行都看好的“优质客户”。但是财务公司自身所面临的竞争压力也同样严峻，这其中包括对于优质客户资源的竞争，以及基本以做服务为导向的中间业务的相互竞争。财务公司的竞争对手对于整个财务公司的业务生存空间竞争压力也是十分激烈的，更为严重的是会对于财务公司的存在必要性构成威胁。财务公司是因为从最开始的发展就作为集团的成员角色存在的，和集团之间存在着更多的利益共同体的关系，才会在竞争中一直占据着主动和优势。但是财务公司的竞争者也在不断的完善和提高，这就要求财务公司要尽快完成自身的转型转变，让自己在变革中更加适应社会的需要和集团的需要。

二、我国财务公司发展中存在的问题及原因分析

（一）财务公司行业内的发展不均衡

财务公司因为是依托于企业集团而设立的，所以不同的行业、不同的企业所成立的财务公司具有不同的规模和运作模式，这就造成财务公司之间的盈利水平之间会存在着极大的差别。这个情况导致财务公司全行业的发展不够均衡，也同时给监管机构的监管工作带来了极大的难度，直接导致了财务公司的整个行业监管环境都偏紧。

（二）财务公司盈利模式相对单一，业务发展受到限制

我国财务公司的主要服务对象还是集团的内部部门，其现有的业务种类也都是相对传统的存贷款业务和结算业务。相关部门虽然根据财务公司的业务需求颁布了《财务公司管理办法》，将财务公司的业务范围进行了扩展，但是在实际的政策落实中存在一定的差距。因为金融机构的业务定位具有一定风险的投资，其收入的来源相对单一，服务范围也具有一定的局限性，这就进一步的增加了财务公司这类特殊金融机构的经营风险。

（三）财务公司外部融资能力不足，中长期资金来源匮乏

在《财务公司管理办法》的相关规定中，对于财务公司的股东有一定的限制，导致财务公司在引进战略投资者的过程中存在一定的难度，随着财务公司的自身规模不断扩大，后续对于资金需求的压力会完全由集团承受;财务公司在债券的发行方面，虽然中国银监会已经出台相关政策，规定财务公司在满足相关指标和条件的情况下，财务公司可以通过发行金融债券的方式来解决资产负债的期限问题，进而对于企业集团的主要业务发展和中长期的资产配置进行支持。可是当前政策情况下财务公司的债券发行条件十分严格，需要经过包括国务院、中国人民银行、银监会等多个部门的审查批准，可以得到债券发行的财务公司比较少。这就使得财务公司开展中长期金融服务的资金相对不足，进而导致财务公司存在一定的资产错配现象。

（四）財务公司在某种程度上边缘化

财务公司行业在一些领域上有被边缘化的痕迹，主要是体现在下面几个方面，首先，财务公司在法律环境方面被边缘化，我国财务公司的很多业务都是依据相关的金融机构管理办法来进行操作的，可是在实际的日常工作中，因为一些公司自身的客观条件制约，落实的难度较大。很多政府部门主导的新的制度或者是新的业务试点，财务公司在很多时间是不在考虑范围之内的。其次，现在财务公司的业务范围相对狭窄，服务的客户群体相对有限。随着现在一些商业银行的现金管理业务不断的升级以及商业银行对于市场的竞争意识也在不断增强，使得很多财务公司原有的客户群体被不断的稀释和分流，导致现在财务公司的功能性正在迅速被弱化，而作为偏重于服务类的金融机构想要再获得更好的发展比较困难。最后，财务集团管理方面的功能弱化，在经历了长期发展之后，财务公司所依托的产业集团在生产和经营管理方面都已经形成了相对成熟的体系，这就导致金融机构的特点容易被忽视，将财务公司当成了财务集团的下属企业进行管理，财务公司的管理职能被进一步弱化。

三、我国财务公司未来发展的趋势

（一）明确财务公司的战略定位

现在财务公司的战略定位，阶段内要进行合理量化，财务公司的战略就是公司长期的竞争地位，也同样是财务公司长期稳定发展的总体方针。根据公司面临的不同情况和问题，财务公司要进行科学合理的确定好公司的发展方向，这是财务公司在当前行业竞争越发激烈的情况下掌握主动的关键环节。国家的相关部门应该对于财务公司的自主经营权给予更宽松的环境，让财务公司的业务范围可以与国际接轨，打破企业集团的业务限制，才可以将财务公司定性为专业化的产业金融机构，并可以根据自身业务发展的特点合理的确定当代财务公司的功能，同时中央银行也要对财务公司的业务加强监督和管理。

（二）运用科学技术，建立健全独立支付结算系统

现代社会科技技术不断发展的大背景下，财务公司可以根据自身实际情况，采用可以实施的方法建立独立的运用网络和结算系统。与此同时，要将最新的科技技术和手段作为金融服务的创新基础，以更好的服务客户为创新导向，寻找财务公司新的利润增长渠道。传统的财务公司的利差范围已经趋于极限，利益增长也几乎没有空间。但是当前的国际金融市场的衍生金融工具十分丰富，品种已经超过一千多种，而国际性的财务公司收费一般较高，相对的我国财务公司的扩展空间无限巨大。

（三）提前预防，减少行政干涉

企业集团要充分认识到财务公司也具有独立的法人资格，从集团的整理利益考虑，要从管理体制等多个方面给予财务公司更多的配合和决策支持，真正做到将财务公司作为提升集团竞争力的重要组成，对于财务公司的业务要站在公正的角度考虑，对于影响财务公司贷款等项目的决策进行主动的规避，不进行政策干扰;而财务公司也要尽快的建立健全自身的政策治理机构，使财务公司可以真正的做到自主经营，真正成为自负盈亏的独立法人主体，从制度上根本消除企业集团对于财务公司的行政干预。另外，现在的国家颁布的《财务公司管理办法》对于财务公司的经营规范，还明确了对于财务公司服务客户的限制范围，对于公司经营管理的产品也有着品种的限制。但是随着市场经济的不断发展，近年来相关部门颁布的相关管理办法在对于经营范围和客户范围的规定上有所放宽。财务公司要及时的根据政策导向进行内部调整，以更为主动的方式对于财务公司管理政策的改变而进行改革，时刻走在政策的前面。

（四）强化财务公司的风险管理和内部控制制度

我国的财务公司想要平稳健康发展，就要以更为先进的制度作为保障，确保金融企业可以安全与稳定的持续运营。现在的财务公司的服务对象主要是集中在系统的内部成员单位，相对数量较少，业务量也极其有限。财务公司想要发展，必然会将业务范围不断扩大，服务对象逐步增多，相应的风险发生概率也就会有所增加。所以，严格控制日常工作中可能发生的业务风险，将会是以后所有财务公司转型过程中的重要保障。

（五）对金融机构的用人机制进行改革

所有的企业发展都是以人才作为基础开展的，财务公司想要更好的增强自身的价值创造也同样要改变原有的用人机制，进行合理的人员结构优化和岗位竞争，从而提高现有人员的业务素质，同时也要进行高端人才的引进，从而实现人才的提高与引进并举策略，提升财务公司经营决策的专业化和理性化水平。进而更好的发挥出财务公司的功能和作用。

（六）与金融企业建立起充分合作

财务公司要尽可能的与银行等金融机构建立起合作，探索新型的银行与财务公司的合作模式，实现两者的共存与双赢。财务公司可以通过给银行的上游供应商和下游的销售商以及银行的终端用户提供可行的金融服务方案，将财务公司内的多余资金提供给相关企业，将集团的资金在产业链内进行流动。

四、结语

经过改革开放四十年的不断探索和发展，中国的财务公司已经发展成为我国金融体系中及其重要的组成部分。因为发展的时间较短，缺乏经验，目前还有一些不够完善的问题，但是只要企业集团和财务公司共同做出努力，让财务公司的定位明确，不断拓展自己的服務领域、增强自身的服务意识、不断创新，我国的财务公司必定会进入一个全新的发展阶段，会有更为广阔的发展空间。

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（作者单位：中国烟草总公司广东省公司）

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