商业银行的信贷风险管理

    杨洋

    摘 要：负债经营是商业银行的特性，而信贷资产在商业银行的资产负债表中占据重大比例，信贷业务成为商业银行的主要经营业务和重要盈利途径。商业银行在开展信贷业务时应充分认识到后危机时代信贷风险管理存在的问题，并采取对应举措控制信贷风险，保障商业银行长远稳定发展。

    关键词： ?商业银行 ?信贷风险 ?预警功能

    美国次贷危机给全球实体经济带来重创，直至2009年下半年以后全球经济指标逐渐趋稳，而后进入后危机时代。作为企业主体，商业银行与其他企业一样需要通过经营管理来追求利益最大化，受金融行业的特性影响，商业银行必须权衡好资金流动性与安全性的关系，保障资产和负债的安全性，降低因借款人不能如期履约及其他行为造成资金损失的概率。

    一、商业银行信贷风险管理中存在的问题

    （一）缺乏完整信贷风险管理和控制制度体系

    对商业银行实施信贷风险管理的重要前提是完善的信贷风险管理与控制体质制度体系，然而，从商业银行实际运行来看，并没有行之有效的信贷风险控制制度体系可供参照。在信贷客户制度管理方面漏洞百出，在客户信用资料评价环节经常出现客户资料不完备、追踪服务滞后信息更新不及时的现象，且缺乏有效的评价考察制度导致评价方法不合理，影响商业银行作出正确的信贷业务处理及信贷客户选择进而增加信贷风险。此外，商业银行在信贷风险内部管控环节明显存在不完善的现象，银行各职能部门在工作中缺乏相应的配合与制衡，导致操作程序不规范、信贷流程办理效率低等诸多问题。

    （二）信贷风险管理组织结構不合理

    实践证明外国商业银行的矩阵型结构管理体系在信贷风险管理组织上的运用可有效管理信贷风险，在信贷业务组织方面不仅设置纵向的总行与分行这一专业线，更重视在横向的各部门之间设立分工与制约。然而，我国大多数商业银行在信贷风险管理组织方面过分重视纵向管理链的设置，在信息汇报渠道及管理责任方面实行总行-分行-网点-机构内部行长-科长-经办人这一分级管理制度，缺乏专门的信贷决策机构对横向部门进行分工与制衡。且不少商业银行信贷权力分配不合理，给予部分基层管理部门过多权力，虽然引入了监督约束机制，但因职责分工不明晰出现信贷管理员兼顾信贷评估的情况，影响信贷风险管理的有效执行。

    二、商业银行信贷风险管理的具体措施

    （一）完善银行信贷风险管理制度，发挥风险预警功能

    为规范商业银行商贷风险管理行为，保障风险管理有秩序的执行，充分发挥信贷风险管理预警功能，商业银行应制定一套完备的风险管理制度。首先应建立完善的客户管理制度重视对客户进行信用评价与持续追踪：信贷前对客户展开充分调查与评估，贷后监控客户履约行为并及时更新客户资料，通过综合考量以规避可能出现的信贷风险。其次应充分运用技术手段建立和完善企业信息系统和信息评价系统，保障信贷客户信息的全面性与精确性，以充分发挥信贷风险预警及控制功能。此外，商业银行应制定与完善信贷风险内部控制机制，明确各类信贷业务执行条件及流程，明晰各信贷管理相关部门岗位职责义务，进而降低信贷风险。

    （二）培养信贷风险管理的专业队伍 施行先进的风险管理方法

    信贷风险管理离不开专业的管理人才，商业银行应依据科学的人才选拨标准选拨出通达金融、财务、法律、计算机等多方面专业知识又兼具宏观政策分析与精细微观分析能力的专业人才，并通过开展培训等途径挖掘和储备符合条件的风险管理人员。商业银行应创建和谐的企业文化氛围以保障人才的稳定性，并对信贷风险管理核心技术进行分散化培训，以减低部分人才流失对整个信贷风险管理体系的冲击。商业银行还应根据自身发展需求积极引进先进的风险管理技术和方法，建立适合自身潜在客户信贷风险分析的定量模型，对信贷风险管理人员予以相关培训，保障对信贷企业信用风险、企业违约风险进行准确评估并及时采取相应的控制措施，掌握信贷风险管理的主动权，实现商业银行利润最大化。

    三、结束语

    综上所述，商业银行的可持续性经营离不开科学的信贷风险管理，通过制定完善的信贷风险管理制度，构建合理的信贷风险管理组织并对信贷各职能部门予以分工与制衡，积极引进与培养信贷风险管理专业队伍实行适合自身发展的风险管理办法，进而充分发挥风险管理预警功能，有效降低商业银行信贷风险，保障社会经济平稳健康发展。

    参考文献：

    [1]尹丽艳.后金融危机时代探寻我国商业银行信贷风险管理的新对策[J].佳木斯大学社会科学学报，2012，（ 01）