制度文本绩效对环境的改善作用分析

    【摘 要】 在环境问题日益凸显的今天，制度成为环境发展的瓶颈。新制度经济学家视制度为经济领域的一个内生变量，制度在长期经济增长的分析中至关重要。文章选择2000年-2015年间发布的环境行政法规进行文本分析，运用环境制度文本框架对环境制度文本绩效进行衡量，探究环境制度文本绩效对环境问题的反应后发现：制度文本绩效对环境具有一定的改善作用，解决目前所存在的环境问题的关键途径是要创新完善环境制度。

    【关键词】 环境制度 制度文本绩效 环境问题

    一、制度与环境制度文本

    不同的经济学对制度内涵的诠释不同：新经济学家道格拉斯·C·诺斯在不同著作中对制定的定义有不同的表述，但是究其本质都与康芒斯的“制度是对行为的规范”异曲同工，T·W·舒尔茨也同意这一观点，诺斯更突出的优势在于将制度分为“正式制度”和“非正式制度”两类，舒尔茨而是把规则界定行为的领域分为社会、经济和政治。国内也有很多学者对制度的定义进行了探讨，典型的是将马克思主义经济和新制度经济学将结合提出制度定义，典型的是黄少安（1995）将制度定义为系一列规则，这种规则是在特定社会范围内统一的、对单个社会成员的各种行为起约束作用的。林毅夫同样视制度为一种个人遵循的行为规则，但其从制度、制度安排、制度结构三个层次诠释了制度含义。虽然上述经济学家对制度定义有着不同见解，但是我们可以看出“制度是规范人的行为准则”是被大家认可的。环境制度是预防环境污染、保护现有环境和改善环境问题的法律依据和治理指南，是调整特定环境社会关系一系列法律规范所组成的规则系统的统称。

    制度结构是制度分析的基本理论前提，对于庞杂的制度不同学派的经济学家划分了不同的层次。其中，诺斯依据制度形式将制度划分为由社会认可的非正式约束制度、国家规定的正式约束制度和实施机制三部分所构成的观点方法为大多数经济学家所接受。这里正式规则和非正式规则之间的区别除了程度上的差异外还包括是否成文，禁忌、习俗和传统大多数目前仅留存于人们行为和思维习惯之间，没有像正式规则中的宪法、成文法、普通法、具体的内部章程一样纳入法律范围。制度分析的组成要素具有多个层面，卢现祥（2005）将制度分析分为五个层次：制度文本、制度安排、制度领域、组织、制度绩效。环境制度文本就是与正式规则相切合的环境成文法，本文选取的是对国家、政府和企业个人的经济活动具有环境约束力的正式制度文本。

    二、环境制度文本绩效与环境改善

    （一）环境制度文本数据选择与测算

    本文意在分析环境制度文本绩效对环境问题产生的效应如何，所以在选择数据集的时候将制度文本定位在资源环境制度体系，但是由于我国特色社会主义体系中涵盖的形式广泛，且各个时期发布的制度文本都以不同的形式存在，因此为了保证文章所选数据集的有效性，将数据集类型定义为行政法规，考虑到数据测算需要根据发布法规的内容，所以仅包括内容较完整的意见、办法、条例、方案，排除决定、通知、批复等通告性文件。数据集的时间定位在2000年-2015年，时间跨度很大，共选择了33个数据作为此次制度文本绩效测量的数据集。

    文章的測算方法为：（1）首先将数据按照发布时间顺序进行编码，分别为1-33号。（2）本文借鉴杨立华 常多粉等（2018）设计的制度文本理论框架，将制度文本按照内容分为理念规划层、基本制度层和操作实施层，其中理念规划层的三影响因素分别是;制度理念、制度目标、制度范围;基本制度层的三影响因素为治理主体、治理工具、治理客体;操作实施层三影响因素为行为策略、监督方式、保障措施。制度文本每一层的影响因素为1，每一层定义值为3，制度文本定义值共为9。根据发布行政法规的内容进行人工甄选，如果发布的制度文本内容包括一个影响因素则得1，不包括此影响因素则为0。例如：在《中华人民共和国水污染防治法实施细则》中，详细内容包含对制度目标的说明则定义值为1，缺失监督方式的详细解释则定义值为0.（3）根据上述算法，得出制度文本绩效总值后除以3，得到制度文本绩效每年终值，同时把同一年法规文本绩效取平均值。我们将所选数据集进行制度文本绩效测算后，得到结果。

    （二）制度文本绩效与环境现状

    为了使制度文本绩效的测算结果与环境现状问题产生反应，我们抛弃了以往传统环境问题的测算方法，在制度文本绩效测算方法上进行改动使之适应环境绩效的衡量。测算方法如下：（1）我们根据《中国环境统计年鉴》中按照水环境、海洋环境、大气环境、固体废物、土地利用、林业、自然灾害及突发事件、环境投资、城市环境和农村环境十个类别分别统计出2000年-2015年环境情况;（2）文本实施后第一个五年的治理数据年均值与文本实施当年进行对比，指标越高越好的情况下，均值高于文本实施当年，则定义值为3，等于则定义值为2，低于则定义值为1（指标越低越好则相反）;（3）根据上述测算方法，将每个类别下的指标进行定义值测算，分别求出定义值后取平均数。为了更好地反应环境制度文本绩效与环境问题之间的关系，我们进行了绘图对比。

    三、理论探讨与政策建议

    我们从上述分析，环境制度文本绩效与环境现状之间发展趋势相近，这要分为两段时间来看：在2010年之前，制度文本绩效曲线高于环境问题曲线，说明制度文本是否有效对环境问题能否得到解决具有很强的影响;在2010年之后，制度文本绩效曲线低于环境问题曲线，说明现行制度文本已经对环境问题的改善作用不大，环境制度文本的发展已经到达瓶颈。解决目前所存在的环境问题，创新制度是关键途径。

    作者简介：刘琪（1994-），女，民族：汉族，籍贯：黑龙江齐齐哈尔人，学历：在读研究生，单位：黑龙江大学经济与工商管理学院，研究方向：审计质量控制与创新