县域小微企业资金匮乏、融资难问题的原因及对策

    摘 要：中小企业融资难问题由来已久，特别是在全球金融危机的冲击下，中小企业融资难、贷款难、担保难问题显得异常突出。本文在对安新县50家中小企业融资情况进行调查的基础上，从企业自身、金融体制、社会环境三方面进行剖析，对解决中小企业融资难问题的途径和措施进行了初步探索。

    关键词：中小企业；融资；相关措施

    小微企业数量众多、分布广泛，有着巨大的解决社会就业的能力。所以，小微企业融资问题，一直以来被社会各界所密切关注。2008年以来，在全球金融危机的冲击下，我国小微企业生产经营出现了较大困难，小微企业融资难、贷款难、担保难问题显得异常突出，相当一部分小微企业面临资金链断裂的困境。近几年，国家采取了许多措施支持小微企业的发展，并取得了一定成效，但融资难问题仍然没有得到根本解决。在对安新县50家企业融资难问题进行了认真分析和研究，并对这些企业的融资情况进行了抽样调查的基础上，认为其融资难的原因是多方面﹑多层次的，有企业自身的原因、金融体制的原因、也有社会的原因。

    一、企业的原因

    1.客观上企业自身有许多弱点，增加了融资难度

    （1）企业资产和经营规模小，发展趋向盲目，经营缺乏稳定性，产品单一且技术含量低，附加值低，市场潜力小，这一点使得中小企业的信用能力大打折扣，影响了企业的融资能力。例如我县一些鞋厂基本是仿造同行业的产品。（2）缺乏抵押能力。县域金融机构的贷款基本上是财产抵押和存款单质押两种形式。但是小微企业的经营场所大多是租赁，所以难以提供金融机构要求的有效财产抵押物。据某基层信用社反应，由于不能提供有效抵押物被拒之贷款门外的占70%。（3）大部分县域小微企业实行个人或家族式管理，厂长或经理是放下锄头的农民，素质和信誉不高，管理随意性较大，人为操纵现象严重。并且中小企业内部管理缺乏规范性，财务管理制度不健全、经营及会计核算混乱。50家企业中约有60%的企业曾向农村信用社申请贷款，但在申请贷款过程中能提供有效财务报表的只占35%。（4）有些企业，比如我县部分有色金属冶炼厂、羽绒加工厂、制鞋厂、砖厂等由于生产工艺、环保等原因不达标，成为国家限制或不利于环境保护的企业，从而使这些企业的贷款审批难度进一步加大。

    2.主观上没有良好的信用意识是造成其融资难的重要原因

    目前我国企业整体信用体系不完善，有些企业根本不讲信用，更别说建立良好的信誉了，这样就打破了“有借有还，再借不难”的良性循环。这个问题，从以下两个实例中可窥一斑。（1）某金融机构在审核50个企业中的某羽绒厂和某砖厂的贷款条件时，发现均有不良贷款记录，从而使其贷款申请不能兑现。（2）某金融机构现有3户不良贷款小企业，不良贷款共计300多万元。由于长期不能清收转化，致使其对小企业贷款资格受到很大限制。总之，信用缺失已成为梗阻我县企业融资的主要原因之一。

    二、金融机构的原因

    1.现行金融体系难以满足县域小微企业在间接融资上的需求

    （1）当前国有商业银行主要贷款对象还是大企业。尽管信贷政策鼓励商业银行支持民营企业贷款，但实际情况是银行普遍对大中企业“争贷”，对以民营经济为主要成份的小微企业“惜贷”。资本市场具有天生逐利的特性，哪儿风险小、获益多、预期强，就往哪儿跑。正因如此，垄断企业、大型项目等，成了资本领域的宠儿，小微企业并不受青睐。数以万计的小微企业依然处于“眼瞧着滚滚河水从自家门前流过，而不能取一瓢解渴”的尴尬境地。

    （2）服务于县域中小企业的农村信用社由于资本金少、资金实力弱等限制，无法满足企业资金需要。目前我县农村信用联社存贷比例为73.37%，贷款发放额达到了极点。

    2.现行银行信贷风险管理制度存在着缺陷

    在授信管理上，明显存在对基层银行信贷授权不足。近年来，国有商业银行贷款审批权日益集中。国有商业银行县级机构大多只吸收存款和办理转帐结算业务，而不发放贷款。特别是《金融违法行为处罚办法》颁布后，为了强化信贷风险管理，各商业银行基本都实行了事实上的“贷款风险终身责任制”，将信贷风险与信贷人员的职位、工资奖金等挂起钩来，并追究终身责任。相反，对于基层银行的激励却相对不足，信贷人员既没有信贷投放的任务，也没有相应的奖励。这一方面造成信贷人员积极性不高，另一方面也使企业获取资金的难度加大。

    3.社会担保机构不能满足企业对贷款融资的担保需求

    我国的信用担保制度，尤其是对小微企业的担保大大落后于市场发展的要求，中小企业的贷款常常因为找不到担保而不能实现。安新县只有一家担保机构，且存在注册资金少、信用等级低的问题。在对50家企业的调查中，有80%的企业负责人表示：贷款难的主要原因是找不到担保。

    三、化解小微企业融资难的问题，企业、金融部门、政府三方均要做出努力

    1.企业自身

    （1）树立良好的企业信誉和形象。健全财务管理制度，定期向相关各方提供全面准确的会计信息，增加信息透明度，提高企业的“信用形象”。及时还本付息，树立良好的企业形象。要保持合理的贷款水平，制定有效的应收账款管理制度，加快资金回笼与周转，提高企业资金管理利用水平。

    （2）积极寻找新的融资渠道。努力与大公司联合，成为其子公司，或成为其长期合作伙伴。寻求租赁融资。通过租赁融资，企业可以用较少的资金取得所需的先进技术设备以及原材料，降低企业负债率。

    2.金融机构

    （1）为小微企业融资设立专门的中小银行。纵观世界先进经验，很多国家都有专门为应对小微企业融资而设立的中小银行和金融机构。美国目前有近9000家地区性中小银行，其中95%的资产规模小于5亿美元。与此同时，美国还有多种形式的民间金融机构，如互助储蓄银行、储蓄贷款协会、金融公司等；美国政府设有中小企业署，由国会拨款，向中小企业提供贷款担保。日本有专门为中小企业提供信贷的金融机构，在日本农村，则有由政府支持，具有合作社性质的农协金融制度，农业共济保险制度等。在孟加拉、印度、尼泊尔、菲律宾等发展中国家，也有众多农村小额信贷银行。然而在我国，县域中小金融机构发展缓慢。国有银行实行股份制改革后，改变了资金的营运方式，压缩基层机构贷款权限，资金向大城市、大项目转移，额度授信、回收再贷、新增业务等需要报省市级审批，直接服务于县域中小企业的基层机构支持力度受到限制。因此发展中小银行也是解决县域中小企业融资难的重要途径。

    （2）针对小微企业的特点建立新的信誉评价标准和风险评估标准。为一大批规模小，但业绩好、有发展前途的小微企业获得贷款创造条件。并在为企业提供帮助的同时使自己获得发展机会。

    （3）建立和健全社会信贷服务体系。主要是融资担保、信用评级、物业评估、报表审计等社会服务中介机构，解决银行与小微企业之间的信息不对称问题，加快银企间信息的传递。探索和创新抵押、质押物品品种，增强小微企业的贷款抵押资产授信能力。

    （4）基层央行要加强小微企业信贷政策的指导和效果评估，对达到要求的金融机构建议实行较低的存款准备金率。并给予再贷款和再贴现的支持。

    （5）逐级向上反映，改进贷款管理制度，适当下放贷款审查、发放权力，为中小企业获得资金打开方便之门。要完善对信贷人员的考核制度，调动其为中小企业服务的积极性。同时，变存款立行的观念为“存款与贷款并重”的全新理念。只有贷款才能获利，对于商业银行来讲，对小微企业贷款是其扩展业务、求得发展的重要市场。市场是有风险的，但如果视风险如大敌，没有开拓精神，不仅于自身发展不利，而且牺牲了数量众多的优秀小微企业。

    3.县政府

    （1）小微企业融资难问题事关当前大局，为小微企业营造一个持久良好的融资环境，关键在于政府。作为地方政府要下大力气建立健全符合市场经济制度的企业信用制度，并通过行政、经济等手段严惩脱逃债务的企业及其负责人，为银行信贷提供良好的外部环境。

    （2）定期召开银企联席会，为企业融通资金搭建平台等等。

    （3）启动小企业培育工程，即从人才培养、创业辅导等方面予以重点扶持。

    （4）落实金融机构小微涉农贷款增量奖励资金政策，提高金融机构小微涉农贷款投放的积极性。

    作者简介： 化晓梅（ 1963- ）女，河北安新县人，中国人民银行安新县支行副行长