我国人口老龄化趋势对社会保险制度政策的影响分析与对策

    【摘 要】 当前，我国人口老龄化的趋势日益突出，这就给社会保险制度带来了新的冲击和挑战。本文以我国人口老龄化趋势对社会保险制度政策的影响分析与对策为重点写作内容，分析了当前我国老龄化的基本现状及其发展趋势，老年人口数量增加，赡养比例上升，人口结构呈现倒金字塔状，人均寿命增加的现实状况。针对老龄化状况及其发展趋势，本文提出应对老龄化趋势社保制度政策的发展对策，主要有：对在职职工实施社保征缴扩面;简化社保类型，知行统一的社保制度;完善全民缴费的社保模式;拓宽养老投资渠道，实现现有资金升值;制定多元化的退休年龄制度，鼓励适当岗位的老年人发挥余热。

    【关键词】 人口老龄化 趋势 社会保险制度 影响 对策

    1.序言

    为了促进经济的发展和人口增长的协调一致，我国之前实行的计划生育政策有效控制了人口数量。但随着社会经济的发展，各种医疗技术的提高以及卫生保健条件和生活条件的改善，我国居民的人均寿命延长，老龄化时代随之而来。与此同时，退休人数相对不断地增加，并出现了养老金偿付困境，这对我国的社会养老保险制度体系提出了新的挑战。当前，充分讨论我国老龄化基本现状及其发展趋势，探讨应对老龄化的社保制度政策，具有十分重要的现实意义。

    2.我国老龄化基本现状及发展趋势

    2.1老年人口数量增加 人均寿命增加 人口結构呈现倒金字塔状

    事实上，早在1999年，我国已经开始步入老龄化的社会。随着计划生育政策的实施，在过去的二十年里，我国人口增长率持续下降，年轻人群不断地缩小，老龄化程度不断增加，我国人口年龄结构呈现出了倒金字塔的状况。而且随着现代医疗技术的不断发展，人民生活水平的不断提高，我国人均寿命不断增加，根据2018年对我国人口寿命的统计，全国平均寿命为75.83，而2000年全国平均寿命为70.18岁，解放前我国人口平均寿命在35岁，人均寿命增加，老年人口的数量上升，社会老龄化现象进一步加重。据专家预计，到2020年，我国老龄化的发展规模和速度将超过3%，到2050年前后，我国老年人占比将达到34.1%，老年人数量接近我国人口总数量的三分之一。

    2.2养老模式单一，社会养老保障服务系统不完善，困境种种

    都说“养儿防老”，“家庭养老”模式一直是我国老年人的首选和普通的愿望，而计划生育政策的实施导致子女数量的减少，从而弱化了家庭养老的功能。在“4+2+1”家庭甚至放开“二胎”后“4+2+2”家庭里，按下子女工作繁忙不提，面对着四个老人和一或两个小孩，赡养压力巨大，传统单一的家庭养老模式显然已经无法适应当今的养老需求。

    而“机构养老”也困难重重，目前我国养老机构不仅数量不足，设施差，服务不到位，费用偏高，而且城市间分布不均，某些养老机构简单机械的管理和封闭的环境无法真正给予老年人生活上的照顾和精神上满足，因此许多老年人不愿意选择机构养老。而且受中国的传统观念的影响，子女把父母送去机构养老常被指责为不孝，子女精神压力大，也宁愿在“家庭养老”中苦撑。

    2.3老年人口数量上升 养老金支付压力大

    随着老年人口的数量相对上升，近年社保收入与支出的比值出现明显下降。以笔者所在的事业单位为例，养老保险金单位和个人合计费率28%（2019年5月单位养老保险金缴率由20%降至16%），职业年金单位和个人缴费比例合计12%。加上医疗险、工伤险等其他四险，单位和个人支付社保费占工资的%，2018年，单位在职职工的工资支出约约1135万元，保险费支出约511万元，实际的缴费比例居高，给参保单位相当大的支付负担。更别说那些自收自支的单位和企业，在这样的高额保险费运行状态下，很难保证自身的资金处于完善的运转状态当中，直接使得一部分单位出现了拖欠养老保险金或者退休金无法及时发放的状况。据《中国养老金发展报告2016》显示，2015年我国养老金空账规模已经达到4.7万亿。根据《人口老龄化背景下中国经济发展和养老金账户研究》，中国养老金缴费模型在基准情景下估算，若养老金体制不进行改革，财政补贴保持当前水平，2050年，国内养老金账户的累计缺口将达到43万亿。

    3.老龄化对社保制度政策的影响

    随着老龄化的日益突出，未来部分人社保缴费很有可能将无力支撑社保基金支出，这就促使我国社保制度政策不得不做出相应的调整。目前，我国社保制度体系之下，人口的老龄化必然带来人口的结构性变化，给社会保险基金带来偿付的压力和潜在缺口。2015年1月14日，国家印发了《关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的决定》（以下简称《决定》），规定从2014年10月1日，机关事业单位工作人员需要与企业员工一样缴纳养老保险和年金。2019年起，在全国范围内，社保征缴划归税务，养老金将平均提高5%，合并生育保险与医疗保险，这些都是国家应对人口老龄化的变化对保险制度政策的调整。虽然，这些政策的调整对未来我国人口老龄化应对的保障性政策能发挥一定的缓解作用，但是，随着人口老龄化数量的增加，社保支出的压力将也越来越大，财政补贴规模的增加对社保财务的可持续性并不能带来实质性的帮助，因此，还需要根据动态的变化和当前的状况进行对策的预设，不断完善社保制度政策性措施。

    4.老龄化趋势社保制度政策发展对策分析

    4.1完善职工社保征缴工作 健全全民缴费的社保模式

    面临着我国的老龄化趋势，社保制度政策的发展当中，应该扩大在职职工社保征缴的范围，简化社保类型，执行统一的社保制度。2014年10月机关事业单位工作人员缴纳养老保险和职业年金起，我国真正实现了养老金并轨，逐步完善多层次养老保险体系，完善全民缴费的社保模式，提高了社会居民的福利保障，扩大了社保的覆盖面，大力推进了社会保险的发展，不断向实现社保制度在各层次人群的公平性和可持续性的目标迈进，对整个社会的稳定发展起到十分重要的作用。

    随着社会主义市场经济的发展不断完善，非公有制经济迎来了快速发展的时期，并且成为国民经济的重要组成部分，但是企业职工的参保率相对较低这一问题一直存在。企业职工社保基金征缴扩面，必然会带来企业成本支出的增加，给企业带来巨大的压力。但是企业的社保基金征缴扩面，将成为未来社保发展的必然方向，从政府角度讲，实施社保的征缴扩面，能有效增加社保基金的基数，弥补人口增长带来的社保基金缺口，有效降低政府的财政补贴支出的压力，同时，为职工提供就业保障，规范单位社保费缴纳的行为，促使社会安定，有利于我国社保制度的进步与完善。

    2019年，我国将社保征缴划归到税务机关管理，并做出合并生育保险与医疗保险的政策调整，在一定条件下简化了社保的类型，规范了社保费的征缴工作。税务部门在掌握职工的信息程度上和征管社保费的能力上，都优于人社社保局，一定条件下保证了信息的对称性，從而对个人和单位征缴社保费有章可循。社保费征缴划归税务机关管理之后，缴费基数的制定与执行将更加严格化，税务机关对在职职工社保费的征缴工作将更方便、更有效和统一，对社保费征缴工作的监督管理更加规范。

    4.4拓宽养老金投资渠道 发展老龄经济产业

    随着我国人口老龄化的发展以及退休人群的不断增加，使得我国养老保险基金的支出增长快于收入的增长，造成对养老基金基数的侵蚀和削弱，因此，需要拓宽养老金投资的渠道，实现养老金结余的资金增值。我国目前的养老金资产配置依旧以传统的银行存款和国债投资为主，原因正是因为这两种资金储存方式比较安全，风险更小，但是这两种资金投资方式，不仅不能够让养老金保值增值，还可能受到通货膨胀的影响导致养老金的贬值。随着我国资本市场的逐步发展，金融投资工具的逐渐丰富，金融市场的发展也日趋完善，我国有能力对养老金的投资进行科学的监管。

    同时，要转变观念，积极发展老龄经济产业。我国人口老龄化已是不可逆转的趋势，我们需要以更科学的、更发展的，更开拓的目光去研究这一趋势，不要把人口老龄化视为洪水野兽，视为社会负担，而要更积极地把人口老龄化趋势化为机遇，开发老年消费市场，推动老龄产业发展，改革我国养老服务事业体制，推进养老服务社会化、市场化。只有如此，才能更好地，可持续地解决我国人口老龄化带来的问题。

    4.5制定多元化的退休年龄 鼓励老年人发挥余热

    应对我国的老龄化趋势，社保制度的政策发展当中，我国可以制定多元化的退休年龄制度，在某些领域结合实际，适当延长其退休年龄，例如教师、医生和学术研究的领域等。而对于普通的工人、司机等不适合延长退休年龄的职业结合实际不予延长，从而形成多元化的退休年龄制度，鼓励部分老年人继续发挥余热，为社会做贡献。

    【参考文献】

    [1] 刘继同.中国社会医疗保险制度40年的历史经验、结构困境与改革方向[J/OL].人文杂志，2019（03）：20-29[2019-04-17].

    [2] 艾思言.人口老龄化对个体购买商业人身保险行为的影响[J].天水师范学院学报，2018，38（03）：87-93.

    [3] 吕宏璇.企业社会保险缴费成本与政策调整取向探究[J].全国流通经济，2018（09）：52-53.

    [4] 王欢.江苏人口老龄化对社会保险的影响[J].中国老年学杂志，2017，37（05）：1287-1289.

    [5] 胡绍雨.人口老龄化背景下的我国养老保障制度研究[J].河南财政税务高等专科学校学报，2016，30（05）：1-7.

    [6] 王胜今 舒莉，积极应对我国人口老龄化的战略思考 吉林大学社会科学学报，2018年11月第58卷第6期

    作者信息：吴薇，女，1979年10月，广西钦州，大学本科，研究方向：社会保障方面