如何加强物流企业的资金管理

    冀妍琪

    摘 要：物流企业作为资金流通频繁的行业，在资金管理方面经常会遇到诸多的困难。在信息技术和物流发展的基础上，给物流企业带来了更多的机遇和挑战。本文重点以加强物流企业资金管理进行解析，针对物流企业资金管理中存在的问题，总结优化措施，为提高物流企业资金管理质量，促进物流企业的经营发展，提供建议。

    关键词：物流企业? 资金管理? 融资途径? 资金周转率

    物流行业推动了城市发展，经济全球化发展增加了物流企业发展压力，物流企业必须加大资金管理力度，将物流企业成本控制在最小范围，进而获取更多利益。

    一、物流企业资金管理问题分析

    （一）融资困难大

    融资是资金管理中的关键问题。物流企业数量不断增加，受到物流企业特点影响，物流企业分散在不同地区，企业经营规模大，但是经营模式属于分散式，融资需求较大，为融资造成一定困难。物流企业经营规模较小的资产信用严重不足，因此银行贷款融资困难，物流企业经营规模较大的资产信用良好，但是经营过于分散，资金需求量大，企业一时间不能获得大量资金支持，所以物流企业发展必须解决融资问题。

    （二）资金周转率低

    物流企业资金周转十分频繁，但是实际物流企业管理中，资金周转管理存在问题，现金流控制不当，导致物流企业常出现资金周转终中断现象。物流企业发展中现金管理理念落后在，资金使用率得不到提升。之所以出现这种情况，主要是因为现金认识不足，根据规定完成现金流量表，但是与企业严重脱离，导致企业现金管理偏离战略发展方向。管理意识淡薄，现金预算编制不到位，方案制定缺少科学性、严谨性，不能真正貫彻落实现金管理政策。物流企业不动产在得不到科学利用，物流调度缺少详细物流配送计划，存货管理不当，物质闲置等，都直接影响物流企业现金流量管理。

    （三）资金监管不当

    企业对资金监管方面不够重视，存在严重问题。尽管设立了监管部门，但监管工作仍停留在表面，没有达到真正的监管效果。市场环境多元化基础上，物流企业竞争更加激烈，物流企业发展必须不断扩张范围，随之人力、物力、财力等都在增加，企业发展压力加大，忽视了资金监管。再者，企业监管机构缺少正确资金监管意识，没有完善、系统的监管制度与监管措施，限制了监管职能的正常发挥。

    二、加强物流企业资金管理有效措施

    （一）拓宽融资渠道

    物流企业不能缺少资金的支持，将拓宽融资渠道作为资金的主要来源。时刻关注市场发展与融资信息变化，寻找与企业发展相匹配的融资渠道。物流企业结合物流项目，寻找适当的合作伙伴，为企业发展积攒更多推动力量，适当扩大发展规模，充实自身的前提下，寻求更多融资渠道。物流企业还需要重视自身资金管理水平的提升，仔细调查分析物流企业发展现状，结合当前资金管理问题，与下属机构加强沟通联系，采取集中管理、统筹分配的方式，实现物流企业资金的集中管理。凝聚企业发展力量，提高企业在市场发展中的竞争力，进而达到发行股票与债券融资标准。企业应始终关注政府出台的相关融资政策，充分利用政府提供的优惠扶持政策，结合物流企业的实际发展情况，制定合理工作方案。

    （二）提高资金周转率

    资金周转管理需要从资金运行的每个环节入手，纵观物流企业发展全局，以未来发展方向为思考角度，控制好物流企业现金流转，提高资金周转率。物流企业经营模式特殊，根据资金需求情况制定详细的资金周转计划，做好物流企业预算工作，确保每笔资金支出都能够有处可寻。管理人员必须详细了解物流企业资金使用情况，对物流企业发展与资金去向等有详细的预估计划，做到纵观全局，科学调整资金流向，时刻掌控物流企业发展大局，一旦流转资金出现意外，及时调整资金流转计划，确保资金链不会断裂。注意资金周转管理细节，保证所有资金周转都能够实现无缝衔接。物流企业寻找上下游合作伙伴期间，详细规划资金收支计划，确定好资金收支时间，利用时间差完成将预留出资金充分利用，让企业资金全部动起来，资金利用率提高的同时，资金流转管理效果理想。再者合作双方还要确定好结算方式，物流企业主要负责运输，完成任务之后及时结算，提高物流企业运输效率，资金流动性增强。

    （三）提高资金监管重视

    制定完善的监管体系，在原有监管内容基础上加入与实际相符的监管方案，并且成立专业、权威资金监管部门，引进更多专业监管人才，做好物流企业资金监管工作。资金收支监管过程中，工作人员需要处理好零散顾客的现金交易，将资金收入支出登记入账。工作人员有权代收物流交易金，但是每天都必须核查代收资金情况，记录企业现金交易账户。已经签订合同的物流顾客，按照合同规定进行资金收支，如果顾客存在违约现象，利用法律手段合理维权，旅行合同责任，确保资金及时入账，不影响物流企业整体资金流通情况。制定具体的物流企业发展预算管理计划，同时落实相关工作人员的资金管理职责，减少企业资金收支问题，从而提高物流企业资金管理水平。

    （四）完善预算评估制度

    预算评估对企业来说，是非常重要的。资金预算管理中，必须对物流企业进行实际调查，以市场调查、数据统计等手段，掌握不同部门资金预算管理情况，综合分析预算评估是否合理。结合预算管理标准，协调预算目标与部门员工绩效考核关系，鼓励员工完成预算考核，在此基础上提高工作人员资金预算工作意识，提高预算方案执行效率。一旦预算方案执行期间，某些部门偏离预算标准，详细调查资金使用情况，并且引导其调整资金管理模式，朝着正确资金预算管理方案前进。最后，对所制定的预算方案进行综合评估，客观分析预算方案不足之处，为物流企业今后的预算方案制定提供参考经验。

    （五）提高资金管理信息化

    要有效解决物流资金管理问题，必须转变资金管理模式，提高信息化管理技术，保证资金管理信息的真实性。物流企业下属机构众多，同时机构分散，距离相差较远，因此需要以信息化管理系统，实现资金科学调度与安排。作为物流企业运行重要支撑，保证资金正常运转，必须确保信息准确。提高物流企业管理信息的准确性，解决物流企业因为顾客类型多样、业务复杂等出现的单据零散、信息整理不当问题。组织人员参与信息技术培训，聘请专业信息技术资金管理人才加以指导，不断提高物流企业资金管理人员的综合素质与业务能力。完善物流企业信息处理系统，并且将分散、复杂、混乱的物流资金信息全部归类录入在系统，确保数据信息准确性，为工作人员查找资料提供便利条件，在此基础上提高物流企业资金管理质量。

    三、结束语

    综上所述，加强物流企业的资金管理，必须具有针对性地解决存在的问题，进而为物流企业发展创造良好环境，其一实现物流企业资金的良好循环，其二为拓展物流企业融资途径，其三提高物流企业资金管理质量。

    参考文献：

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    [2]张静. 加强物流商贸企业资金管理的实践与思考[J].当代会计，2014（05）：13-14.

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