小微企业的信贷支持分析

    张杰　顾多侠　王朝云

    摘 要：市场经济改革以来，我国小微企业凭借其独特的优势在市场繁荣的背景下得到了极大的发展，其生产的产品总值与纳税比例年年增长，在国民经济中的比重早已过半，然而小微企业再发展的过程中却面临着严峻的资金问题，而当下的信贷政策对于其发展过程中的筹资融资更显得尤其的重要。本文从DM杂志文化企业入手，以典型代表为切入点旨在分析与研究小微企业在发展过程中的信贷支持现状与原因并提出相应建议与措施。

    关键词：小微企业；信贷支持；DM杂志文化企业

    一、小微企业概述

    改革开放以来伴随着我国经济的发展，尤其是随着市场经济的开拓。我国涌现出大批的民营、私营企业，这些企业大多以规模小、生产销售灵活、投资主体和组织形式多元化、出资来源和形式多元化以及内部管理松散等特点被定义为小微企业。自2011年国家出台《中小型企业划型标准规定》，依据企业的营业收入、资产总额以及从业人员数量等指标将我国的中小型企业划分为中型、小型、微型三种类型。

    二、DM杂志文化企业信贷支持现状

    1.信贷融资意识弱。DM杂志文化企业门槛低，进入限制较小。因此相关从业人员在经营理念以及管理理论上会有所欠缺识，而限于企业规模，企业所有者在管理上的科学性与系统性也有所不足。这表现在企业家身上主要体现在企业主的信贷融资意识薄弱，对于可能存在的信贷支持不够了解与重视从而散失通过信用贷款获得资金实现企业更好发展的机会。

    2.信贷融资渠道窄。信贷即信用贷款，指借款人在没有提供担保的情况下凭借借款人的信誉发放的贷款。这种贷款方式是我国银行主要的放款方式。同时鉴于其凭借信誉进行贷款的特征，风险极大，因此银行在选用借款对象时对于借款单位的要求极其严格。而DM杂志企业起步时间较晚、企业规模较小、经营风险大，银行往往将其排除在借贷对象范畴之外，这造成了企业的融资渠道狭窄等现象。

    3.信贷融资成本大。银行在对企业进行信贷融资的过程中需要综合考虑各方面的因素从而确定贷款利率。信贷融资作为信用贷款首要考虑的就是企业的信用情况，而DM杂志企业发展时间较晚，规模较小，其信用记录少，因此银行贷款风险相应的会增大。这会促使银行在贷款时提高贷款利率。此外DM杂志企业限于其规模与融资风险承担能力在选择信用贷款时的金额往往不大，这会在一定程度上提高了银行的单位贷款管理成本，此外在企业方面银行信用贷款繁琐的流程会耗费企业大量的时间成本与管理成本。综合银行与企业两方面的因素DM杂志企业在信贷过程中融资成本极大。

    三、DM杂志文化企业信贷支持困境原因分析

    1.企业自身原因。DM杂志企业起步较晚，发展时间短暂，在其发展历程中没有成熟的可供借鉴的典型案例。此外DM杂志企业所有者自身综合素质不高，对于企业管理，发展战略，资本控制这些现代企业管理思想的了解不够，因此导致了企业主信贷融资的意识不强，他们在碰到资金问题需要选择融资时更多的倾向于企业的内部融资以及借贷程序较为简单的民间借贷。同时鉴于DM杂志企业经营特点与DM杂志从业者的自身状况，银行在选择借贷时对于借贷对象的限制更大，要求更加严格，这也往往使得借贷者望而生畏，敬而远之。

    2.社会原因。银行信用贷款以企业信誉为基础，这必然要求社会上有着完善的信用评级体系。然而我国现如今信用评级体系并不完善，绝大部分小微企业缺少必要的信用记录甚至是没有信用记录。这对于以信用评级状况来决定贷款规模与发放与否的银行来说往往会将小微企业的信贷请求置之门外。DM杂志企业发展历史很短，，更谈不上信用体系建设，而且在企业运营初期对于企业信用建设方面的投入并不大另外即使企业有着较好的信用记录却限于自身规模与运营成本在信息公布上往往存在着滞后现象。这也造成了银行与企业间的信息不对称阻碍了银行对信用贷款的审核与发放。

    3.政策原因。近年来我国虽然对小微企业的关注力度越来越大，然而宏观政策对于小微企业的信贷发展依旧十分不利。自2010年以来，我国多次上调存款准备金率，从金融学的角度看，存款准备金率的上调必然导致银行用于借贷的资金的缩减，当商业银行借贷规模下降之后银行出于安全性，稳定性以及盈利最大化等各方面的考虑在信用贷款上会愈加偏向于信用记录较好、偿还能力较强的大中型企业。小微企业的融资渠道与融资机会将会越来越少。而DM杂志企业在这种宏观社会背景之下在取得商业银行支持上将处于极其不利的位置或被排除在银行的借贷对象之外。

    四、措施与对策

    1.加强企业自身建设。（1）转变管理理念，强化管理水平。小微企业进入门槛较低，对于从业者的要求也相对较小，且其发展初期在经营方式上的选择较为灵活要求也较少，这一系列原因造成了小微企业从业者的素质良莠不齐。因此在小微企业的企业定位、战略决策、组织构建、融资选择上小微企业所有者并没有较为明确的概念，这种探索性质的发展方式在企业长期发展中存在着巨大的隐患，因此企业所有者应着重加强自身学习以及员工的培训。转变管理理念，强化管理水平，只有这样才能提高企业的前瞻性与自主性并且在国家大力扶持小微企业发展的宏观背景下把握信贷机会，积极获得外部融资机会，促进企业发展。

    （2）加强信用建设，促进信息公开。企业良好的信用记录是获得信用贷款的前提，因此为了抓未来的信贷机会企业在平时经营中必须加强自身的信用建设。同时企业在经营过程中要积极申请企业的信用等级评定，并且努力寻求第三方担保，增强企业信用，早日跨入信贷门槛。当然在企业进行企业信用建设的同时要积极进行企业内部信息的公开，做到内外部信息的合理互动，让更多的融资机构尤其是银行部门了解企业的经营现状与良好的发展前景。从而为自己争取到更多的信贷资金。

    2.健全银行金融体系。（1）创新借贷产品与形式。现在市场上的信贷产品结构单一种类较少且其基本上是为大中型企业量身定做的。因此在适用性与可行性上都无法很好地满足小微企业的信贷需求。因此银行方面应该积极在这一方面作出相应的调整与改变。依据小微企业的发展特点创新一些试用性较强的产品，并相应的制定相应的借贷程序。同时银行还可以创新新的担保形式，在保证资金安全的情况下尽可能的降低信贷门槛为小微企业信贷提供更多的机会。

    （2）加强信用体系建设，完善授信渠道。近些年来无论是国家政策还是商业银行自身业务发展需要对于小微企业的关注力度都越来越大。在如今的宏观环境之下，银行对小微企业的信贷支持力度也在不断的加强。但是银行贷款也必须考虑到资金的安全以及盈利状况。因此在日常业务中银行应加强对小微企业的信用记录信息的收集，并帮助企业建立健全信用体系，完善授信渠道。

    （3）承当社会责任，配备专业化人才。据资料显示国外发达国家经济发展的主要推动力正是小微企业其产值总额在国民经济总额中的比例接近90%，而我国小微企业产值总额仅在60%左右。这表明我国小微企业的发展依旧有着巨大潜力，然而小微企业在各种规模的企业中作为弱势群体的事实也不容置疑。而在支持企业发展方面银行作为企业的主要融资对象之一应该对于小微企业给予更多的关注与支持，承担相应的社会责任，这既是在支持小微企业的发展，对国民经济发展、社会就业也有着巨大的作用。因此鉴于我国商业银行设立小微企业贷款业务的时间较短，对小微企业信贷办理经验不足等现象银行有必要成立专门的职能机构招募专业的人员负责小微企业信贷业务，用专业的人才与专门的资源给小微企业的繁荣发展提供最好的服务与支持。

    3.探索新型社会信贷形式。（1）加强企业联合信贷。小微企业在选择信用贷款时往往由于信用记录少、偿债能力差、贷款金额小而被银行拒之门外。为此小微企业间应发挥其数量众多，类型齐全等优势有目的的进行企业间的联合，并在联合之后再进行信用贷款，这在一定程度上增强了借贷者的话语权，企业间还可以相互担保做到资源共享、风险共担。以DM杂志文化企业为例我们在考虑联合的过程中可以考虑小微企业纵向一体化联合或者横向一体化的联合。如DM杂志文化产业可以与印刷企业、赞助客户之间进行联合也可以是在DM杂志文化产业内部几家经营不同产品的企业间的联合。当然小微企业之间的联合要求极为严格，难度也十分大，因此其操作过程中还需要第三方机构的协调斡旋。这也需要国家与社会给予更多的帮助与支持。

    （2）完善信贷咨询服务。如上文提到的，在国家加大对小微企业信贷支持的情况之下，由于宣传原因以及小微企业主信贷融资意识薄弱。国家政策在落实上存在着极大的阻力。为了应对这种情况下有必要在社会上建立相关的信贷咨询服务机构，此类机构应发挥解读国家政策、传递银行信贷信息、评估企业信贷可行性并帮助企业解决信贷过程中可能碰到的各种可能发生的问题，尤其是申报程序上可能出现的问题。这类咨询机构应该独立于银行、企业、政府之外，以中立者的身份给予小微企业以最客观与最有效的帮助。

    4.加强政府支持力度。（1）建立健全法律体系，加大政策支持在帮助与扶持小微企业的发展过程中，国家必须营造一个良好的宏观环境，给企业提供良好的法律保障与政策支持。为此国家应出台相应的法律法规对银行信贷业务的规范上作出更加具体的规定，并且尽可能的降低小微企业的信贷门槛。给小微企业创造更多的信贷机会。此外国家还应在税收减免、财政支持上给予小微企业更多的支持。

    （2）建立政策性银行，进行直接性信贷支持。商业银行的信贷业务归根结底还是以营利为目的，这必然导致商业银行在借贷对象的选择上有着偏大排小的倾向，这种倾向在一定程度上可以改善却无法根除，因此在依靠商业银行对小微企业进行信贷支持的同时通过应该成立相应的政策性银行来给予小微企业最直接的资金支持。政策性银行成立的宗旨以扶持小微企业发展尤其是国家重点关注与扶持领域的小微企业为主，如高新技术、互联网、生物科技等。在资金借贷数额上的灵活性上也要更加的灵活些。总之一切应该以服务小微企业为核心。

    五、结语

    小微企业在拉升国民生产总值、增进就业、增强市场活力以及促进国民经济发展上的作用越来越重要。然而由于我国的市场经济起步较晚，造成了我国小微企业发展历史也极其短暂，小微企业在国民经济中占有的比例相对国外发达国家来说还有一定的差距。但是可喜的是政府已经看到了小微企业的发展潜力与发展作用，并且开始加大了对小微企业的扶持力度。同时整个社会上也逐渐呈现一种积极的态度。而我相信，只要在国家、社会、银行以及小微企业自身的共同努力之下小微企业必然会迎来更加繁荣昌盛的明天。

    参考文献：

    [1]吕国胜.中小企业研究[M].上海财经大学，2000.

    [2]陈晓红，郭生琨.中小企业的融资[M].中国金融出版社.第二版，2003.

    [3]肖翔.企业金融学[M].北京大学出版社，2011.

    [4]刘杰.论中小企业融资中存在的问题及应对策略[J].财经界，2010.

    [5]何佳艳.小微企业扶持政策摘要[J].投资北京，2013.

    作者简介：张杰，（1991.2- ），男，汉族，安徽黄山歙县，本科，安徽大学商学院财务管理2010级学生，研究方向：财务管理；顾多侠（1990- ），女，汉族，安徽省阜阳市，本科在读，研究方向：金融经济；王朝云（1964- ），男，汉族，安徽省黄山市，硕士生导师，副教授，研究方向：创业管理