跨境电子商务与第三方支付管理途径
许诗诗
摘要：本文首先分析了跨境电子商务与第三方支付业务的发展现状，进而提出了加强跨境电子商务与第三方支付管理的思路，旨在探讨跨境电子商务与第三方支付业务给外汇管理带来的新的挑战和机遇，同时提出相关的建议。
关键词：跨境电子商务 第三方支付 资金流动 持续发展
中图分类号：F713.36 文献标识码：A
1 跨境电子商务与第三方支付业务发展现状
1.1跨境电子商务发展现状
所谓跨境电子商务，就是在传统国际贸易的基础上，通过网络信息技术进行的一种高级的新型贸易方式，通过这种方式可以实现不同国家或地区之间的国际贸易。跨境电子商务的发展现状主要体现在以下几点。
1.1.1业务类型的发展
在跨境电子商务的业务操作上，仍然沿用基本的电子商务操作模式，主要以企业和消费者之间的交易为主。与一般电子商务所不同的是，跨境电子商务有其国际性的优势。
跨境电子商务的业务类型主要包括两种类型：一是境内用户向境外网站购买商品和服务。通过国际性的电子商务信息平台，可以实现用户的跨境交易。在交易过程中，由支付机构统一将用户购买商品的金额转汇给境外的商户，从而实现境内境外的交易。二是境内商户向境外销售商品和服务。通过国际性的电子商务信息平台，可以帮助境内商户联系境外买家并出售商品，同时支付机构负责代收款。在交易过程中，如果出现币种不相同的情况，则由支付机构将境外金额转换成相等价值的人民币，再转汇给境内商户，期间的物流则交由国际快递公司完成。
1.1.2业务规模的发展
由于国内外市场的不对等性，加上国外市场需求萎缩，在跨境电子商务的大额交易上，表现并不是很好。与此同时，以小额外贸为主要交易方式的跨境电子商务迅速发展。据近几年我国小额跨境电子商务的贸易整体情况来看，小额出口业务的交易金额已经达到了几百亿元。随着这几年国内的经济发展愈加迅速，同时国际物流和国际贸易也趋于完善化，因此总体来说在小额跨境电子商务贸易上都呈现了逐年上升的趋势。
近几年来，我国跨境电子商务发展迅速，主要有两点原因：一是电子商务本身的便捷性，结合了信息技术和商务活动本身的优点，将有效的信息资源通过高速的传输通道，实现商户与客户之间的便捷沟通，从而有效降低了运营成本，提高了运营效率；二是相比于传统的贸易方式而言，跨境电子贸易在很大程度上减免了复杂的中间交易流程，使商户和客户直接面对面交易，因此使得交易成本的极大降低，交易变得十分快捷，并且随着在线支付工具的流行，也一定程度上促进了跨境电子商务的发展。
1.2跨境第三方支付业务发展现状
随着跨境电子商务的迅猛发展，国内原本的发展较好的且规模较大的支付机构，也开始逐步开展跨境支付方面的业务，多次向外汇管理局表达利用跨境互联网实现跨境第三方支付的愿望，但一直没有受到足够的重视。据统计，近几年内，我国以支付宝为首的支付机构，每年在跨境电子商务的交易额上仅有几亿美元，仅占我国跨境电子商务总交易额的5%，剩下的绝大部分跨境第三方支付市场份额则由美国PayPal等境外支付机构所垄断。不仅如此，由境外支付机构实现的外汇管理，过于偏袒境外用户，在收费方面可谓十分苛刻，对我国企业的发展带来了极为不利的影响。因此，加强我国的跨境第三方支付业务的发展，对促进我国跨境电子商务贸易有着十分重要的作用。
1.3跨境电子商务与第三方支付管理现状
在我国目前对跨境电子商务和第三方支付的监管上，情形不是很乐观。由于跨境电子商务和第三方支付业务的管理涉及到工商、海关、税务以及外汇管理等多个部门，因此，在管理意见上，很难达成统一的、系统的管理体系。与此同时，工商、商务等部门颁布的相关法规，也没有明确提出对跨境电子商务和第三方支付管理的要求。而在我国的人民银行颁布的相关条令中，主要是对支付机构境内业务做了相关要求，而在跨境管理上却缺乏相应的条令。因此，目前国内十分缺乏对跨境电子商务和第三方支付的统一的管理办法，需要引起相关部门的高度重视。
2 加强跨境电子商务与第三方支付业务管理的思路
随着跨境电子商务与第三方支付业务的结合，使得对跨境贸易的外汇管理出现了新的管理困难。因此，在新时代的跨境电子贸易的外汇管理上，需要实时创新管理理念，探索适应业务发展的监管模式，有效防范可能的资金流动风险，从而促进跨境电子商务和第三方业务的持续健康发展。
2.1控制资金流动风险，使贸易变得更快捷
在跨境电子商务和第三方支付业务的发展过程中，支付机构作为主要的中间机构，不仅提供了便捷的网上交易功能，还承担着信用中介的作用，大大降低了国内企业进入新市场的信用风险，从而有力地推动了我国国际贸易事业的发展。然而，与此同时，也应该看到，即使在对外汇资金的跨境流动上做了监管工作，还是会出现资金流动的新风险。因此，在这一点上，外汇管理部门应该严加管理和积极应对，努力实现对资金流动风险的控制，促进贸易的便捷性。在保证跨境电子商务和第三方支付业务的发展的同时，也要做好对可能的資金风险的控制和研究，从而制定出相关的监管措施，保证跨境贸易的安全性和快捷性。
2.2采用试点推广的方式，促进第三方支付业务的发展
为了更好地规避资金风险，保证支付机构的稳定发展，可以采用先试点再推广的方法，逐步完成对跨境贸易的管理措施。在试点的建立上，要选择具备一定规模的且风险控制措施相对完善的支付机构，开展真实的跨境支付试点，从而根据跨境互联网提供的代理收结汇等服务，做好相应的代汇业务。同时，外汇管理局也要做好对企业的辅助工作，引导企业通过建立各项管理制度来改善内部的管理结构，并结合企业的业务开展情况，做好相应的控制措施，从而为降低资金风险，为支付业务的高效性提供保障。在外汇管理局对支付机构逇监管中，应该以业务监管为主要监管目标，根据跨境资金流动方式的不同，分别开展相应的监管工作。与此同时，在电子支付的渠道选择上，也要随着互联网的发展而逐渐放开，在促进小额交易的基础上，逐步加强大额服务的交易，从而促进全面跨境贸易的实现。
2.3将外汇收支加入项目管理中去
跨境电子商务仅仅是将传统的跨境贸易变得信息化和快捷化，其在交易的主体上仍然是以商品和服务的贸易方式为主。因此，在对跨境电子商务的外汇收支处理上，可以依照传统国际贸易的原则，加入到项目管理当中，同时做好对外汇收支的真实性管控，以实现管理的合法化和规范化。在具体的实践上，主要是要做好具体的外汇业务管理规定，明确业务的资格和范围，并且做好支付机构和合作银行之间的分工。
首先，要明确对支付机构的管理。外汇管理机构应当通过支付机构和合作银行共同管理的方式，保证交易过程的真实性和安全性，在制度的建立上，要建立健全内部监管制度和风险控制制度，从而保证制度的落实和管理工作。其次，要明确对合作银行的要求。在交易过程中，合作银行要对支付机构的收支信息进行严格审核，以确保交易信息的真实性，并要求支付机构对跨境电子支付的情况一一上报，从而加强对支付机构的管理。此外，在支付清单、物流和国际收支等方面，也要做好相应的管理，保证交易信息的对等性和安全性，实现交易管理规范化的发展。
2.4建立健全有效的监管体系
由于跨境电子商务和第三方支付业务受到多个部门的共同管理，因此，在具体的制定监管措施的过程中，各个部门应该从我国的外汇管理的实际情况出发，并根据部门之间的差异性，促进部门之间的协调和沟通，以合作的方式共同监管跨境电子商务和第三方支付的具体工作情况，同时也确保对跨境电子商务和第三方支付的全方位管控。而在具体的实施上，要充分与相关部门的合作，制定一套切实可行的标准，建立相对完善的对跨境电子商务实行监管工作的信息服务平台。在该平台的功能上，主要体现在对商户的订单、支付和物流等信息的获取，同时与跨境电子贸易的记录信息进行比较，从而实现以上几种途径的信息的统一，确保交易的真实性和合法性，同时也提升了服务的效果。
3 结束语
综上所述，在经济全球化和信息技术的发展的今天，跨境电子商务已经越来越受到人们的关注，对加强跨境电子商务和第三方支付的管理呼声也越来越高。因此，要根据我国的跨境电子商务与第三方支付业务的管理现状，做好相应的研究工作，从而加强对跨境贸易的管理，实现跨境电子商务的高效性和安全性。在跨境电子商务与第三方支付业务的管理工作上，需要相关部门引起高度重视，做好相关的监管工作，实现对跨境贸易的全方位管理，促进跨境电子商务的蓬勃发展。
参考文献：
[1] 王盛瑄.第三方支付跨境电子商务外汇管理问题研究[J].商场现代化，2017（07）：61- 62.
[2] 杨松，郭金良.第三方支付机构跨境电子支付服务监管的法律问题[J].法学，2015（03）：95- 105.
[3] 宋連.第三方支付跨境电子商务外汇管理问题探究[J].中国信用卡，2014（07）：61- 63.
[4] 郭景荣.第三方支付机构跨境支付业务监管探讨[J].金融科技时代，2014（06）：68- 69.
[5] 王杏平.跨境电子商务与第三方支付管理研究[J].南方金融，2013（12）：54- 56，16.
[6] 汪文进.第三方支付机构跨境外汇电子支付管理问题研究[J].西部金融，2013（03）：79- 83.
摘要：本文首先分析了跨境电子商务与第三方支付业务的发展现状，进而提出了加强跨境电子商务与第三方支付管理的思路，旨在探讨跨境电子商务与第三方支付业务给外汇管理带来的新的挑战和机遇，同时提出相关的建议。
关键词：跨境电子商务 第三方支付 资金流动 持续发展
中图分类号：F713.36 文献标识码：A
1 跨境电子商务与第三方支付业务发展现状
1.1跨境电子商务发展现状
所谓跨境电子商务，就是在传统国际贸易的基础上，通过网络信息技术进行的一种高级的新型贸易方式，通过这种方式可以实现不同国家或地区之间的国际贸易。跨境电子商务的发展现状主要体现在以下几点。
1.1.1业务类型的发展
在跨境电子商务的业务操作上，仍然沿用基本的电子商务操作模式，主要以企业和消费者之间的交易为主。与一般电子商务所不同的是，跨境电子商务有其国际性的优势。
跨境电子商务的业务类型主要包括两种类型：一是境内用户向境外网站购买商品和服务。通过国际性的电子商务信息平台，可以实现用户的跨境交易。在交易过程中，由支付机构统一将用户购买商品的金额转汇给境外的商户，从而实现境内境外的交易。二是境内商户向境外销售商品和服务。通过国际性的电子商务信息平台，可以帮助境内商户联系境外买家并出售商品，同时支付机构负责代收款。在交易过程中，如果出现币种不相同的情况，则由支付机构将境外金额转换成相等价值的人民币，再转汇给境内商户，期间的物流则交由国际快递公司完成。
1.1.2业务规模的发展
由于国内外市场的不对等性，加上国外市场需求萎缩，在跨境电子商务的大额交易上，表现并不是很好。与此同时，以小额外贸为主要交易方式的跨境电子商务迅速发展。据近几年我国小额跨境电子商务的贸易整体情况来看，小额出口业务的交易金额已经达到了几百亿元。随着这几年国内的经济发展愈加迅速，同时国际物流和国际贸易也趋于完善化，因此总体来说在小额跨境电子商务贸易上都呈现了逐年上升的趋势。
近几年来，我国跨境电子商务发展迅速，主要有两点原因：一是电子商务本身的便捷性，结合了信息技术和商务活动本身的优点，将有效的信息资源通过高速的传输通道，实现商户与客户之间的便捷沟通，从而有效降低了运营成本，提高了运营效率；二是相比于传统的贸易方式而言，跨境电子贸易在很大程度上减免了复杂的中间交易流程，使商户和客户直接面对面交易，因此使得交易成本的极大降低，交易变得十分快捷，并且随着在线支付工具的流行，也一定程度上促进了跨境电子商务的发展。
1.2跨境第三方支付业务发展现状
随着跨境电子商务的迅猛发展，国内原本的发展较好的且规模较大的支付机构，也开始逐步开展跨境支付方面的业务，多次向外汇管理局表达利用跨境互联网实现跨境第三方支付的愿望，但一直没有受到足够的重视。据统计，近几年内，我国以支付宝为首的支付机构，每年在跨境电子商务的交易额上仅有几亿美元，仅占我国跨境电子商务总交易额的5%，剩下的绝大部分跨境第三方支付市场份额则由美国PayPal等境外支付机构所垄断。不仅如此，由境外支付机构实现的外汇管理，过于偏袒境外用户，在收费方面可谓十分苛刻，对我国企业的发展带来了极为不利的影响。因此，加强我国的跨境第三方支付业务的发展，对促进我国跨境电子商务贸易有着十分重要的作用。
1.3跨境电子商务与第三方支付管理现状
在我国目前对跨境电子商务和第三方支付的监管上，情形不是很乐观。由于跨境电子商务和第三方支付业务的管理涉及到工商、海关、税务以及外汇管理等多个部门，因此，在管理意见上，很难达成统一的、系统的管理体系。与此同时，工商、商务等部门颁布的相关法规，也没有明确提出对跨境电子商务和第三方支付管理的要求。而在我国的人民银行颁布的相关条令中，主要是对支付机构境内业务做了相关要求，而在跨境管理上却缺乏相应的条令。因此，目前国内十分缺乏对跨境电子商务和第三方支付的统一的管理办法，需要引起相关部门的高度重视。
2 加强跨境电子商务与第三方支付业务管理的思路
随着跨境电子商务与第三方支付业务的结合，使得对跨境贸易的外汇管理出现了新的管理困难。因此，在新时代的跨境电子贸易的外汇管理上，需要实时创新管理理念，探索适应业务发展的监管模式，有效防范可能的资金流动风险，从而促进跨境电子商务和第三方业务的持续健康发展。
2.1控制资金流动风险，使贸易变得更快捷
在跨境电子商务和第三方支付业务的发展过程中，支付机构作为主要的中间机构，不仅提供了便捷的网上交易功能，还承担着信用中介的作用，大大降低了国内企业进入新市场的信用风险，从而有力地推动了我国国际贸易事业的发展。然而，与此同时，也应该看到，即使在对外汇资金的跨境流动上做了监管工作，还是会出现资金流动的新风险。因此，在这一点上，外汇管理部门应该严加管理和积极应对，努力实现对资金流动风险的控制，促进贸易的便捷性。在保证跨境电子商务和第三方支付业务的发展的同时，也要做好对可能的資金风险的控制和研究，从而制定出相关的监管措施，保证跨境贸易的安全性和快捷性。
2.2采用试点推广的方式，促进第三方支付业务的发展
为了更好地规避资金风险，保证支付机构的稳定发展，可以采用先试点再推广的方法，逐步完成对跨境贸易的管理措施。在试点的建立上，要选择具备一定规模的且风险控制措施相对完善的支付机构，开展真实的跨境支付试点，从而根据跨境互联网提供的代理收结汇等服务，做好相应的代汇业务。同时，外汇管理局也要做好对企业的辅助工作，引导企业通过建立各项管理制度来改善内部的管理结构，并结合企业的业务开展情况，做好相应的控制措施，从而为降低资金风险，为支付业务的高效性提供保障。在外汇管理局对支付机构逇监管中，应该以业务监管为主要监管目标，根据跨境资金流动方式的不同，分别开展相应的监管工作。与此同时，在电子支付的渠道选择上，也要随着互联网的发展而逐渐放开，在促进小额交易的基础上，逐步加强大额服务的交易，从而促进全面跨境贸易的实现。
2.3将外汇收支加入项目管理中去
跨境电子商务仅仅是将传统的跨境贸易变得信息化和快捷化，其在交易的主体上仍然是以商品和服务的贸易方式为主。因此，在对跨境电子商务的外汇收支处理上，可以依照传统国际贸易的原则，加入到项目管理当中，同时做好对外汇收支的真实性管控，以实现管理的合法化和规范化。在具体的实践上，主要是要做好具体的外汇业务管理规定，明确业务的资格和范围，并且做好支付机构和合作银行之间的分工。
首先，要明确对支付机构的管理。外汇管理机构应当通过支付机构和合作银行共同管理的方式，保证交易过程的真实性和安全性，在制度的建立上，要建立健全内部监管制度和风险控制制度，从而保证制度的落实和管理工作。其次，要明确对合作银行的要求。在交易过程中，合作银行要对支付机构的收支信息进行严格审核，以确保交易信息的真实性，并要求支付机构对跨境电子支付的情况一一上报，从而加强对支付机构的管理。此外，在支付清单、物流和国际收支等方面，也要做好相应的管理，保证交易信息的对等性和安全性，实现交易管理规范化的发展。
2.4建立健全有效的监管体系
由于跨境电子商务和第三方支付业务受到多个部门的共同管理，因此，在具体的制定监管措施的过程中，各个部门应该从我国的外汇管理的实际情况出发，并根据部门之间的差异性，促进部门之间的协调和沟通，以合作的方式共同监管跨境电子商务和第三方支付的具体工作情况，同时也确保对跨境电子商务和第三方支付的全方位管控。而在具体的实施上，要充分与相关部门的合作，制定一套切实可行的标准，建立相对完善的对跨境电子商务实行监管工作的信息服务平台。在该平台的功能上，主要体现在对商户的订单、支付和物流等信息的获取，同时与跨境电子贸易的记录信息进行比较，从而实现以上几种途径的信息的统一，确保交易的真实性和合法性，同时也提升了服务的效果。
3 结束语
综上所述，在经济全球化和信息技术的发展的今天，跨境电子商务已经越来越受到人们的关注，对加强跨境电子商务和第三方支付的管理呼声也越来越高。因此，要根据我国的跨境电子商务与第三方支付业务的管理现状，做好相应的研究工作，从而加强对跨境贸易的管理，实现跨境电子商务的高效性和安全性。在跨境电子商务与第三方支付业务的管理工作上，需要相关部门引起高度重视，做好相关的监管工作，实现对跨境贸易的全方位管理，促进跨境电子商务的蓬勃发展。
参考文献：
[1] 王盛瑄.第三方支付跨境电子商务外汇管理问题研究[J].商场现代化，2017（07）：61- 62.
[2] 杨松，郭金良.第三方支付机构跨境电子支付服务监管的法律问题[J].法学，2015（03）：95- 105.
[3] 宋連.第三方支付跨境电子商务外汇管理问题探究[J].中国信用卡，2014（07）：61- 63.
[4] 郭景荣.第三方支付机构跨境支付业务监管探讨[J].金融科技时代，2014（06）：68- 69.
[5] 王杏平.跨境电子商务与第三方支付管理研究[J].南方金融，2013（12）：54- 56，16.
[6] 汪文进.第三方支付机构跨境外汇电子支付管理问题研究[J].西部金融，2013（03）：79- 83.
