中小企业融资的主要障碍及对策思考

    季晓伟

    [摘 要]中小企业作为推动我国现代化建设的重要力量之一，在国民经济的可持续发展中发挥着极为重要的作用。然而，在中小企业市场竞争力逐步减弱以及我国金融体系尚待完善等原因的共同作用下，中小企业普遍面临着融资困难的问题。本文讨论了当前中小企业融资所面临的主要障碍，并提出了缓解中小企业融资难的相关建议及对策。

    [关键词]中小企业； 融资现状； 企业信用；

    一、当前中小企业融资面临的主要障碍

    当前，我国中小企业开展融资工作面临着许多障碍，综合来说，主要有以下几种：

    1.企业素质障碍。中小企业大部分没有摆脱家族式经营，经营管理不够规范。企业成长波动大，企业经营管理与决策往往依赖创业者的个人智慧和经验，企业经营管理方式简单，直接影响企业经营绩效，导致信用等级普遍较低，制约了企业获得贷款。

    2.配套服务障碍。目前银行要求中小企业贷款的担保方式为抵（质）押方式，但有许多中小企业由于原始积累有限，虽有合理的融资需求，但因无法提供有效的抵（质）押担保而无法取得贷款。办理抵押物资产评估登记手续涉及工商、房产、财险、法律公证处等多个部门，程序多、手续繁、费时长、收费高，也阻挡了中小企业担保之路。

    3.信贷体制障碍。商业银行在信贷配置上，信贷资源存在向国有企业、向大户集中的倾向，忽视对成长型的中小企业扶持，对中、小客户关注不够、支持不够，贷款在大中小型企业之间配置失衡。银行信贷标准高，与中小企业经营业绩特点不相匹配是制约中小企业贷款难的主要原因。

    4.信用信息障碍。部分中小企业不愿意将自己的真实信息纳入人民银行征信系统。中小企业经营信息不透明、不对称加大了银行贷款审查工作的难度，甚至部分中小企业财务失实、报表失真，商业银行对企业的资信质量真伪难辨，为防范风险只好从紧发放贷款。

    二、缓解中小企业融资难的相关建议及对策

    1.中小企业自身素质建设是关键。中小企业要注重诚信建设，树立良好的企业法人形象。要着力提高企业的信用等级，切实做到有借有还、按期还贷，杜绝不良信用记录。规范企业财务，加强内部管控，改善治理结构。要规范自身经营管理行为，建立和完善内部的财务、管理制度，提高企业财务状况的透明度和财务报表的可信度。调整结构，转变发展方式。要顺应国家宏观调控，加快推进技术创新和产品结构调整，实行转型升级，进行自主创新，掌握核心知识产权，不断增强市场竞争能力、赢利能力和抗风险能力。

    2.改进金融服务环境。要引导商业银行转变经营理念对市场前景好而目前遇到临时性资金周转困难的中小企业，要依据政策给予贷款重组、展期等多种形式帮扶。针对中小企业融资需求“短、小、频、急”的特点，要量身定做中小企业信贷管理制度，优化信贷业务运作流程，在风险可控的前提下实行贷款“一站式”审批，精简审批环节，提高审批效率，提供优质高效服务。要放开金融机构准入条件。鼓励设立中小金融服务服务机构，发展中小金融机构，建立多层次的资本市场，完善风险投资体系等来拓展中小企业融资渠道。降低金融市场准入门槛，大力发展民营银行。要针对中小企业贷款风险高的特点，加快建立信贷风险补偿机制建设。

    3.优化融资配套环境。各级政府要主导营造良好的信用环境。完善政策支撑体系，制订支持中小企业融资的政策，出台具体奖惩措施，鼓励各类金融机构增加对中小企业的信贷支持。要健全信用担保体系，按照支持发展与防范风险相结合、政府扶持与市场操作相结合的原则，将现有的担保机构正常、规范地运作起来，增强服务功能，同时要积极鼓励支持创办担保公司。要整合信用评级体系，建立多种形式的信用评价体系，整合利用各种信息资源，建立以政府主导、市场化运作、社会化服务的信用评价机构，逐步统一信用等级评定标准，规范企业信用的等级评定工作，建立相应的档案信息库供金融和中介部门查询及决策参考，提高中小企业申贷效率。

    4.畅通政银企沟通渠道。中小企业要密切主动加大与地方政府、金融部门沟通，适时通报企业项目概况、投资进度、生产经营状况等，真实反映企业自身的实际情况，实现信息的实时沟通。金融部门要建立中小企业融资动态监测制度，及时了解掌握中小企业融资动态，落实相关措施。政府继续通过召开银企协调会、银企座谈会、银企项目推介会、银企项目融资对接会等形式，进一步加强银企沟通，增进相互理解和支持。政府部门及时指导企业了解融资方针政策，协调做好企业融资工作；相关部门加强组织培训，对中小企业业主和财会人员进行财税和金融知识培训，帮助企业建立和规范财务报表，将提高企业素质与改进服务有机结合起来。

    5.完善信贷管理体制。一是评级要科学。商业银行要建立针对中小企业的评级、授信制度，在指标体系的确定上，加大定性指标权重，在评级中引入违约率指标，反映企业对金融信用和商业信用两个方面的格守程度。二是利率政策要灵活。对中小企业的贷款利率确定上应授权贷款行灵活掌握，采取在基准利率的基础上适当上浮，结合综合业务的回报率，也可以执行较低的利率水平。通过灵活、合理的运用贷款利率浮动政策，覆盖中小企业贷款风险，通过风险溢价弥补贷款损失，而不是简单地针对某一笔贷款失败追究责任，从而充分调动各级信贷人员的积极性。三是担保方式要放宽。在还款保证上，优先选择容易变现的有价证券质押、流动资产质押、房产和土地使用权抵押以及优势中小企业或大型企业集团保证，对经营状况较好的中小企业应扩大信用贷款比重。四是征信管理要到位。在人民银行现有企业信用信息的基础上，逐步扩大企业征信范围，整合税务、工商、司法等系统的企业信用信息，记录企业纳税情况、合同履约、遵守法律等情况，增加企业信用信息的全面性。

    参考文献:

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    [2]王庆明.加强中小企业财务管理的途径[J].财会通讯·理财版,2006,5

    [3]张福蕊.中小企业融资困境及对策初探[J].中国管理信息化,2007,10,(6)