浅议农村商业银行合规文化建设

    周芳

    随着社会经济的不断发展，经济模式的逐渐转型，合规观念日渐受到了社会各行业的广泛应用和认可。我国大部分银行都设立了合规部门，农村商业银行也逐渐意识到合规建设的重要意义。本文从现阶段农村商业银行合规建设发展状况出发，分析其发展过程中出现的问题，并有针对性的提出一些解决措施。

    近年来，在“合规建设推进年”活动的推动下，农村商业银行合规文化建设工作已取得了初步成果，大致的合规管理架构已经形成，合规制度也日益完善。但仍处于起步阶段，合规管理的效果并不明显，存在许多不足之处。

    一、农村商业银行合规文化建设中存在的问题

    （一）合规建设认识不足，风险管理意识薄弱

    农村商业银行虽持续地进行改制，但管理体制和经营模式仍然受传统管理模式的限制。一方面，从管理人员到基层工作者，對合规文化理解不够透彻，不能正确认识合规文化重要性，从而导致合规管理不能顺利进行，员工缺乏参与合规管理的积极性和主动性。另一方面，在利率市场化和同业竞争日益激烈的情况下，某些农村商业银行可能为进一步的扩大经营规模，而忽视合规与经济效益之间的关系。在业务发展时，一味的追求经营指标，盲目追求利润的最大化，导致缺乏了对风险管理的意识。

    （二）内控机制不健全，合规管理能力不强

    农村商业银行依监管要求建立各项合规管理规章制度，虽覆盖面很广，但某些方面与自身实际情况有些脱钩。实施过程中，问题重重。一是许多分支行不能真正理解其的含义，在实际业务运行和风险评估时不能真正按照其规定来运行，导致有些规章制度流于形式。二是某些内控制度过于繁杂，尤其是各类创新业务和代理业务的不断增加，业务操作难度不断提升，一线员工的学习和操作更加困难。三是某些制度之间有一部分相互矛盾的地方，导致其权威性受到怀疑。

    （三）合规管理手段有限，风险管理有效性较差

    农村商业银行虽都设立了合规管理部门，但往往都是流于形式，其实际发挥的具体功效并不明显。对于一些违规的行为不能做到及时检测，对基层的合规管理指导也相对匮乏，并不符合对合规管理的职责要求。另外，现阶段我国的农村商业银行的合规检查能力不足，对合规风险的管理技术正处于起步阶段，对风险的检测和预防手段都存在着严重的不足。加之，相关专业性人才缺乏，在多种因素的影响之下导致风险管理的效果不理想。

    （四）基层支行合规管理较弱，导致风险案件频发

    虽然银行系统中整体都在强调合规管理的重要性，但在基层支行对于合规管理的重视度仍然很低。基层支行在管理过程中过度考虑绩效的影响，导致在基层支行中普遍存在“重经营轻合规管理”的不良现象。进行业务的扩展时，片面的追求扩大规模和提升经济效益，从而对合规风险管控产生松懈，造成了基层支行第一道防线的作用基本丢失，做为第二道防线的合规部门因此增加了许多工作量，带来了巨大的压力。其次，农村商业银行的业务总管日常的工作量非常大，且工作内容繁琐，很容易出现漏洞。除此之外，在银行系统中缺乏对合规管理的鼓励措施，基层支行每个月都有着严格的任务指标考核制度，多数支行的业务量会直接决定着基层工作者的收入。银行系统对于柜员的工作缺乏明确的奖惩制度，也就使得风险管理的价值不能得到体现。

    （五）合规文化建设滞后，制度执行力不足

    多数农村商业银行的风险防范意识淡薄，对合规风险管理缺乏系统的管理，没有形成浓厚的合规文化建设氛围。对合规管理的认识过于表面，缺乏深层次的研究和理解。对风险的预防上，缺乏提前的防范，检测预警工作不到位。对于基层员工的合规培训不足，且培训活动往往都是围绕银行业务，忽视了合规培训，导致员工没有养成合规意识。工作中，员工遇到问题时很少会主动查阅资料，学习相关业务，而是按照自己片面的理解去盲目的操作，导致操作风险频频发生。除此之外，在市场经济迅速发展的社会潮流之下，人们的世界观和价值观都发生了改变。这些偏差在银行员工的身上具体的表现为缺乏责任心和敬业精神，主动为客户服务的意识缺失，以敷衍应付的态度面对工作，从而导致工作中的失误不断增多。

    二、农村商业银行合规文化建设问题成因分析

    （一）管理层对合规管理的力度不够

    银行合规管理成效与该行的高层重视程度有关。农村商业银行经营管理层虽按监管要求构建了合规管理架构，但未能充分认识到合规管理工作对整个银行经营管理活动发挥的重要作用，因其未能采取有效措施深入推进合规工作的开展，导致合规工作仅停留在“形似”阶段。

    （二）合规管理配套体系不完善

    完善的管理体系是进行有效开展管理的前题，农村商业银行虽已初步建立起从董事会到基层员工的合规管理架构体系，建立了合规管理部门，并配备合规管理人员，但由于相关配套管理体系诸如岗位职责、管理制度等制订不到位或条款不细化，导致管理难度大、效果差。

    （三）合规管理制度流程不规范、不统一

    农村商业银行目前的制度流程制订分散在各管理部门，缺乏规范、统一的格式模版，未建立标准化的操作手册，制度流程执行的效果因人而异，对执行也无相关评估办法进行有效约束。

    （四）合规文化培训指导方式单一，效果不佳

    虽然重视合规文化建设和合规理念传导，但方式较为单一，仍以灌输式传导为主，不能得到员工的有效响应，无法激活员工“主动合规”的潜能，合规意识仍停留在被动合规的层面。

    三、加强农村商业银行合规文化建设的途径

    农村商业银行的合规文化建设要不断创新，紧跟时代发展潮流，不断进行制度完善和改进，只有这样才能使银行更具生命力，才能提升在行业内部的综合竞争力。要想增强农村商业银行的合规文化建设，不能仅仅停留在制定规章制度层面，更重要的是采取实质性的操作，推动农村商业银行合规文化不断发展。

    （一）发挥领导示范引领，打造合规文化氛围

    银行中的各级领导人员要做好带头的作用，积极践行合规文化。在工作中，领导人员首先要树立“合规人人有责”的意识，将合规的理念付诸于服务客户的实践当中，将纸上的规章制度转变为实际的行动，从而更好号召全体工作人员一同践行合规文化，形成独特的合规价值理念，推动合规文化建设持续发展。要鼓励全体员工一起践行合规文化，坚持合规理念，注重以人为本，实现日常的工作内容与合规文化建设的有机结合，使员工们能够积极主动的参与到合规文化建设之中，全体员工都投身其中，各司其责，形成专业的合规文化团队。要坚持以服务客户为核心，以市场为导向，不断的对现有的业务流程、管理模式进行优化。

    （二）建立健全内控体系，筑牢合规经营堤坝

    农村商业银行要对现有的制度进行整合和优化，将每个岗位的职责再次明确，对内控制度的成效进行定期的评估，确保内控制度的有效性。合规部门要积极参与到内控制度的建立和运行之中，强调合规风险，充分发挥监管作用。在进行金融业务发展时，合规部门要按照有关的规定，对农村商业银行现行的业务管理制度的合规性进行检测，对内控制度的成效进行评估，尽可能地避免由于制度不完善而造成的操作风险。

    （三）落实合规管理责任，提高合规管理的能力

    合规文化的建设应从强化制度做起，要落实合规责任制度，提高执行能力。要建立健全合规管理的组织机制，设立专门的合规管理部门，规定好合规管理部门与其他部门的区别与联系，使风险提示、监管要求等信息能够做到及时的共享。加强对日常工作中的重点业务的监督力度，对资金有关的业务要加强关注，严肃处理利用职务便利进行违法活动的行为。要坚持问责的制度，当基层中出现问题时，除了对问题有关人员进行处罚之外，还要根据问题的严重程度追究其有关检查人员和领导人员的责任。

    （四）開展合规文化建设，增强合规制度执行力

    农村商业银行要加强内部的合规文化建设，领导人员要开展有关合规文化的宣讲活动，积极带领员工学习相关制度，熟悉自己所负责的领域，对操作中可能出现的风险进行提前的预估，使合规成为员工自觉的行为，建立良好的合规文化氛围。经常性的开展警示教育，提高基层员工的风险意识，正确认识合规操作的重要意义，清楚地认识个人违规行为所需要承担的责任，使员工能够提高规范操作的意识。除此之外，还要定期开展对员工的职业道德教育，提升员工的责任意识，给予正确的价值感指引，使员工能够将自身利益与集体目标联系在一起。

    （五）完善激励考核制度，建立合规监督机制

    将合规经营检查情况结果纳人业绩考核指标体系。建立以风险为基础的监管

    机制。强调合规风险在员工日常绩效考核中的重要性，修改完善原有的绩效考核规定，适当的增加合规管理的考核内容。对合规管理工作开展成效好的单位给予奖励和表扬，对合规管理开展较差的单位进行风险提示。加大日常的合规风险检查的深度、广度和频率，促进各项业务合规经营、有效发展，建立合规监督机制。不断完善员工工作业绩评价考核办法和违规问责。形成奖惩分明。执行有力，监管有效的考核监督机制。

    四、结语

    通过近些年来我国银行系统中开展合规管理的实践经验，足以证明合规文化建设的重要意义。农村商业银行要想实现长期的发展，就必须要坚持合规管理，具体分析自身在合规建设中出现的问题，并及时做出调整和改进。增强员工的责任意识和风险意识，强化合规文化的建设，推动农村商业银行的长期健康发展。

    （作者单位：陕西宝鸡金台农村商业银行股份有限公司 ）