浅谈我国商业银行信贷风险管理及对策
张建国
【摘? 要】对于商业银行来讲，在其运转过程中，信贷风险是贷款业务及表外业务开展过程中所面临的一种风险。因为借贷者自身的经营状况和财务状况具有较多的变化，而且存在非常多的不确定因素，所以商业银行在经营期间可能会出现不能如期收回贷款本金以及利息的风险。因此，对当前我国商业银行的信贷风险进行研究，以及对相关的管理措施进行论述是非常重要的。
【Abstract】For commercial banks， in the process of their operation， credit risk is a kind of risk faced by the development of loan business and off-balance sheet activities. Because the borrower's own operating and financial conditions have undergone many changes， and there are many existing uncertain factors， commercial banks may encounter the risk during the operating period， that is， unable to recover the loan principal and interest as scheduled. Therefore， it is very important to study the current credit risk of China's commercial banks and discuss the relevant management measures.
【关键词】商业银行;信贷风险;管理
【Keywords】commercial banks; credit risk; management
【中图分类号】F832.4? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?【文献标志码】A? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?【文章编号】1673-1069（2021）04-0023-02
1 引言
商業银行本身属于经营货币的特殊企业，经营风险是不可避免的。特别是在商业银行信贷活动中，风险更是无时不有、无处不在，具有潜伏性、流动性、扩散性、持续性、再生性、国际性等特点。人们可以感觉认知、预防控制、化解减少风险，但不能杜绝风险。对任何信贷风险的防范和化解，即使是世界一流的银行都不可能有一劳永逸的良策和绝对安全的自信，不是在风险管理中不断强大，就是在风险管理中被风险吞噬。所以对于商业银行来讲，风险管理无穷期，防范风险需努力，在经营的过程当中需寻找最优的信贷风险管理方法及管理手段，将信贷风险控制在最低程度。在近年来的信贷风险管理工作开展过程中，相关的工作方法经过不断的发展，已经进行了大量的创新，由过去的简单粗放到现如今的复杂精细以及由定量到定性，能够针对当前商业银行的信贷风险进行较为高水平的管控。
2 商业银行信贷风险管理存在的不足
2.1 信贷风险内控机制不完善
首先，对于现如今的商业银行信贷工作部门来讲，各部门之间的实际工作联系不强，相互牵制程度也比较低，所以各部门之间的互相监督不够完善。对于商业银行来讲，虽然当前进行了审贷分离制度的实施，但是在组织结构上仍然没有进行全面的贯彻与落实，在很多情况下仍然是由独立的一个部门去执行，而并不是由多个部门进行配合来完成的，所以就可能会产生道德风险。其次，商业银行内部的审计工作部门，并不能够发挥自身的良好监督作用。对于大多数的商业银行来讲，虽然已经开展了内部审计工作，但是该部门的实际组织构架并不能满足实际工作需要，内部审计部门的建立者以及执行者，从属于同一个工作部门，同时，操作人员和考核人员也是同一个人，所以在这种情况下监督部门的实际工作力度会大大降低，而且也不会形成相互制约的监督机制[1]。
2.2 人力资源管理存在问题
对商业银行来讲，落实信贷风险责任认定和追究制度，强化各级员工的责任意识，在内部形成整体性的、强有力的信贷风险监管机制，主要是体现在贷款责任制度的落实上[2]。现如今，商业银行对不良贷款终身追缴制度制定了详细的考核办法以及处罚办法，其中有一些要求是非常苛刻严格的。例如，如果是因为员工自身过错导致不良贷款出现，那么贷款经办人员会被撤职，有关的负责人也要受到连带责任处罚。但在不良贷款出现的过程中，因为存在信息不对称和法人治理结构不健全的影响因素，所以即使相关责任制度再详尽细致，也会不可避免地会出现道德风险。而在这种严密的员工控制基础上，针对员工的相关激励机制建设并不完善，导致员工的工作积极性大大降低。
2.3 风险防范措施不足
首先，我国针对风险的事前预防并不规范，相比较于国外的先进银行来讲，我国现如今的商业银行针对风险的控制，大多数集中在事后的风险化解以及解除上，而针对风险早期的相关预防，却没有给予足够的重视。这主要体现在开展信贷工作之前，没有对市场进行详细的调查以及了解，只是对贷款企业的合规情况进行全面的审查，并对企业执照进行合法性的判断，而对于企业的深入细致研究以及个案分析却没有进行。其次，目前信贷风险的相关管理预警机制建设比较落后。我商业银行的发展速度虽然比较快，但是相应的风险预警机制却仍然处于初期的发展阶段，还存在较大的局限性，并没有相应的风险管理预警机制对工作进行支持。所以在实际工作开展过程中，信贷企业本身的财务状况并不能够得到真实的反馈，在开展信贷业务时，缺乏定性以及定量的数据支持。
3 商业银行信贷风险管理的对策
3.1 加强内部控制
首先，商业银行应当对审贷分离制度进行进一步完善。对于商业银行来讲，需要就贷款之前的调查以及贷款之后的督查和贷款的发放以及回收进行全面的责任制落实，由不同客户经理进行分权负责，保证贷款各个环节都能够分离，从而使各环节的相关工作部门能够得到相互制约，而且工作人員之间也能够进行相互监督，保证分工合理以及职责明确。其次，需要在商业银行内部构建独立的内部审计机构。同时，需要对审计工作部门开展工作时采取的工作模式进行调整，有效应用独立的审计模式，保证审计部门能够和银行内部的其他分支机构实现分离，不断加强对于信贷业务、同业拆借、外汇业务、零售银行业务、市场交易等业务的监督和管理。
3.2 改善信息不对称局面，加强信息流通
对于商业银行来讲，自身在信贷管理工作过程中存在着信息不对称的问题。商业银行要想针对风险管理工作进行加强，首先，需要改善自身的信息识别技术手段，依托现代化的信息技术以及互联网平台，对信息进行全面的分析、识别和应用，提高贷款审批者的决策效率，保证信贷信息能够和当前市场经济发展相匹配。其次，若在贷款发放后，银行监管失误，则会引发信贷风险。某些企业获得贷款资金后，为了自身利益可能会更改资金用途，特别是投资高风险行业，若获得收益归企业所有，银行只获得固定的利息;若投资失败，银行则面临信贷风险，无法收回本息。最后，银行与银行之间的合作也需要进一步加强。在当前的信贷业务中，银行间的业务重合度是比较高的，所以应当建立高效以及顺畅的信息沟通渠道，保证在开展新业务时，能够对客户的信用等级以及客户信息进行共享，在当前业务开展情况的基础上，构建银行间统一的信息管理系统以及风险控制系统[3]。
3.3 加强风险预测与监督
首先，需要就信贷风险的预测及监督工作进行加强。第一步是需要加强期限管理，在信贷业务开展的过程中，客户授信的制度需要结合客户的资金需求总量以及客户的还款能力和还款期限来进行衡量。通过制定合理的还款期限，保证客户能够在规定期限之内如期归还贷款的本金以及利息，避免信贷资金被挤占挪用，并且出现其他的风险。第二步是需要对贷款之后的各项管理工作进行程序化的约束，从信贷业务的发生到最终的回收阶段，都需要拥有完善以及严格的管理程序，并且对各环节的实际工作内容和工作要求等都需要进行实验以及确定，保证管理工作具备可行性以及高效性。第三步是需要加强现场检查和非现场检查的全面结合，在新的业务现场检查的过程中，要保证认真严格，同时，需要结合现代化电子技术及设备来制定在线的监测技术手段。
其次，需要就风险的事前防范工作进行全面加强。在开展风险事前防范的过程中，主要可以通过以下几方面来实现：第一是构建独立的机构对信贷风险进行评估;第二是需要进行不定期的风险测评工作，加强动态风险评估模型的设立;第三是需要建立大数据背景下大客户专管制度，筛选优质客户，自动鉴别大客户人员的企业联系程度与具体授信状况，提高大客户的识别能力，打造公开化、透明化的客户交易平台，规范客户授信标准，强化担保限额控制，实现了风险和效益的完美统一[4]。
4 结语
综上所述，商业银行的信贷风险管理工作，是银行在运营以及发展过程中不可避免的一个话题。相比较于西方发达国家的银行来讲，我国的商业银行信贷风险管理工作仍然处于发展阶段。因此，我国商业银行应顺应经济发展，建立包括信贷风险识别、风险分析、风险应对和风险监控这四个方面内容的信贷风险管理体系，将信贷风险责任真实落实到个人、部门和机构，强化制度的约束力，提高决策和管理的科学性，切实提升信贷风险的防控能力，力争将商业银行的信贷风险降到最低。
【参考文献】
【1】曹梦娜.商业银行信贷风险管理与防范[J].经济技术协作信息，2020（16）：41-42.
【2】许洁敏.商业银行的信贷风险管理分析[J].新商务周刊，2020（1）：14.
【3】唐姣合.商业银行信贷风险管理的思考与建议[J].魅力中国，2020（10）：50-51.
【4】杨晨晨.商业银行集团客户信贷风险管理分析[J].经营者，2020（22）：231-233.
