| 标题 | 浅谈大数据背景下商业银行的财务管理 |
| 范文 | 尚子祺 摘要：大数据给金融业商业银行财务管理带来机遇。本篇文章首先定义了大数据，分析了大数据的应用价值。其次分析了商业银行财务管理的现状，总结了商业经营中存在的问题。最后尝试性讨论了大数据在商业银行财务管理中的应用并结合实际案例给予规划建议。 Abstract： Big data brings opportunities to financial management of commercial banks in the financial industry. This article firstly defines big data and analyzes its application value. Secondly， it analyzes the current situation of financial management of commercial banks and summarizes the problems existing in commercial operations. Finally， the application of big data in financial management of commercial banks is discussed tentatively， and planning suggestions are given in combination with actual cases. 關键词：大数据;财务管理;商业银行 Key words： big data;financial management;commercial banks 中图分类号：F253.7? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?文献标识码：A? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 文章编号：1006-4311（2020）02-0112-03 0? 引言 大数据作为新型的继互联网行业之后的技术变革，给我们的日常生产生活带来了翻天覆地的影响，带来很多的机遇与挑战。智研咨询发布的《2018-2024年中国互联网及服务行业市场竞争格局及投资前景分析报告》指出：截至2018年6月30日，我国网民规模达8.02亿，互联网普及率为57.7%;2018年上半年新增网民2968万人，较2017年末增长3.8%;我国手机网民规模达7.88亿，网民通过手机接入互联网的比例高达98.3%。① 互联网普及带来海量的用户数据沉淀。因为用户每时每秒都在利用互联网，大量的数据信息通过用户的网上验证与操作进行积累，这为大数据发挥作用奠定了坚实的基础，也给各行各业应用大数据进行技术革新带来了必要条件。当前，传统的金融服务难以满足互联网进步下人们日益增长的金融服务需求及自身的利益保障，因此，一场以拓展业务领域、增加资金收入、提高工作效率、增强风险预防指数为目的的数据性质的革新风暴正在金融各个领域兴起。例如：商业银行积极进行业务革与行业转型，以寻求发展的新动能。商业银行更能通过自此数据更新对自身用户进行数据高效处理分析，这将极大促进商业银行结构的革新，进一步提高经营效率，进而控制经营风险。 1? 大数据背景介绍 1.1 定义 全球知名咨询公司麦肯锡曾经对大数据提出总结性的概述，麦肯锡称：“数据，已经渗透到当今每一个行业和业务职能领域，成为重要的生产因素。人们对于海量数据的挖掘和运用，预示着新一波生产率增长和消费者盈余浪潮的到来。”②大数据的优势在于它所包含的数据规模复杂、庞大、多领域，能够在短时间内在不同渠道精确获取以往数据库资源难以搜集和整理甚至无法实现储存的大容量资料。 1.2 特点 大数据的特征可以用数量庞大、种类繁多、价值密度低、处理速度快四个方面来概括，他们是大数据区别于传统数据最显著的特征。数量庞大，即数据海量且数据计算量大。种类繁多指大数据不止停留在数字层面，图片、视频、日志等信息也都会被大量收集，总体形成数据库。价值密度低主要因为海量数据中的各类信息都被提取到，使得信息的平均价值降低，从而导致单位体积中有用的信息比值较低。处理速度快则是由于数据被高度集中在数据库中，因此在提取相应的有目的性的信息时，信息能被快速便捷的搜索提取。 1.3 应用价值 大数据通常以数据种类总量大作为定义，将其作为大量信息和海量资料综合的标准。但企业在应用中，如果不能高度利用大数据，它依然很难了解客户的综合喜好和自身经营方式的优劣，因此，充分利用大数据，将大数据的分析技术贯彻到应用中方为首要之措。就数据分析技术而言，它是企业经营者在管理和办理业务中对收集到的客户信息的采集、分析、整合、分类及应用的一种手段，它不止停留在整理数据的层面，它还能自动有针对性的从数据信息层面挖掘出潜藏的数据并给企业提供有参考价值的建议及措施。大数据目前对数据的获取、处理、分析、储存的能力已经可以媲美甚至超过人脑或计算机普通软件领域。它可以作为解决问题的分析方式，挖掘海量信息量的手段。企业将大数据应用在经营中可以提高公司的运营效率，压缩成本，减轻公司对个人的依赖。因此在处理流程中大数据有着重要的地位。 2? 商业银行财务管理现状 2.1 财务信息收集难度大 以风险管理为例，银行通过大数据技术形成客户画像，识别高风险客户，从而降低贷款风险。当下，商业银行的不同机构同质化问题一致严重。我国各家银行主营业务仍然是以传统的存贷款为主，虽然银行通过各自的会计核算方法将部分贷款利息收入转换成中间业务收入，但是，归根到底银行利润的绝大多数仍然来源于存贷款利息差。商业银行间的竞争也只能依靠以高息揽存为主要手段的价格战。然而，虽然贷款利息业务是银行机构的主要经营渠道，它却有着极高的风险性。首先，审批贷款流程过于简化，对传统商业银行的经营带来极大的风险，应用大数据技术，企业可以通过对客户信息的全面收集，利用大数据的处理，可以减少数据不对称的问题。由于信息不对称，往往传统商业银行的贷款审批流程并不严格。而在大数据时代，互联网金融企业可以对客户信息进行全方位收集处理，利用网络信息技术在很大程度上减少了信息不对称问题，因而在保证业务利益的前提下对贷款流程上也做到了极大的透明化，使得商业银行贷款业务减少财物损失的风险。④ 目前，民生银行的产品啄木鸟能够精准的风险监控与全能预警。⑤啄木鸟，通过预警事件驱动机制控制风险。当预警事件发生时，系统内风险审计及贷后管理环节将被触发。该产品围绕客户构建全视角风险预警信息网络，全面覆盖风险传导机制过程，解决了因风险信息分散、滞后、非对称及过载而造成的未及时处理问题，提高了单个业务人员处理效率，提升了银行的风险管理及风险管控水平。 “啄木鸟”可以实现的功能包括两大方面，一是运用大数据挖掘技术，可以构建客户定量预警分析模型，实现对客户的债项分析和对客户行为刻画，通过挖掘民生银行自身业务中沉淀出的海量客户账户信息实时交易数据和信贷记录对客户的债项各方面信号进行全方面的准确识别将模型，基于客户借债行为构建风险定量预警模型，将其应用在风险管理过程中可提升风险管理过程的可信度，使银行对客户、债项、交易等来自不同方向的风险都能及时的进行评估并给予可靠性的预警建议，增加了风险管理的科学性和客观性（李璠，2015）。二是流程电子化，利用信息化手段实现流程电子化，将银行各业务线条相关业务规则程序化，提高零售客户风险识别流程的标准度和规范度，为银行进行风险监控与管理决策提供有力支持。目前，民生银行广泛投用产品啄木鸟，大大降低了风险发生的频率。在零售审计业务中，审计人员可以借助啄木鸟构建的数据模型进行疑点数据分析，从而在海量的数据源中可以迅速的锁定风险数据，通过多种手段进行排查，锁定实质性风险源。例如，在零售业务审计中，由于啄木鸟的应用，辅以非现场数字化审计和现场检查，不仅保证了审计高质量，还大大提升了工作效率与成本，人员数量下降30%、现场检查时间压缩50%、差旅费用下降75%。 注释： ①智研咨询：《2018-2024年中国互联网及服务行业市场竞争格局及投资前景分析报告》，2018 年。 ②MGI（麦肯锡全球研究院）：《大数据：创新、竞争和生产力的下一个新领域》，2011 年。 ③和讯财经：《三款APP投产民生银行发力移动大数据 颠覆传统业务模式》，2016年。 ④中国民生银行：《中国民生银行基本财务规划》。 ⑤和讯财经：《三款APP投产民生银行发力移动大数据 颠覆传统业务模式》，2016年。 参考文献： [1]蒋建成.浅析我国商业银行财务管理问题研究[J].商，2014（1）：181. [2]李芬萍.浅析数据集中对人民银行分支机构会计管理的影响[J/OL].西部金融，2011，（12）：82-83.DOI：10.3969/j.issn.1674-0017.2011.12.035. [3]胡博，孔桂明.宏观审慎监管与商业银行全面风险管理组织模式研究[J/OL].金融监管研究，2018（3）：79-95.DOI：10.3969/j.issn.2095-3291.2018.03.006. [4]刘宏.商业银行财务管理现状及改革创新[J/OL].辽宁經济，2009（3）：84.DOI：10.3969/j.issn.1003-4617.2009.03.060. [5]张秀菊.会计信息化与企业财务管理的相关探讨[J].财讯，2018（26）：46. [6]李璠.以大数据技术实现风险预警管理，为金融服务保驾护航[J/OL].中国金融电脑，2015（7）：28-32.DOI：10.3969/j.issn.1001-0734.2015.07.007. |
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