为中小企业发展献计献策
陈之秀
中小企业融资难是一个世界性难题，融资难也一直是中小企业发展过程中面临的最主要的瓶颈之一。
中小企业制度不健全，经营管理水平不高，竞争力差，影响了银行业金融机构放贷。
随着城市化的推进，工业化的发展，使得一部分农民成了市民，对食品的需求就越来越多。
中小食品企业要健康良性地发展，首先要把产品质量做好，要以质量取胜，质量是发展的“王牌”。
为中小企业发展献计献策
——访中国人民大学中国发展改革研究院教授宋立
宋立，男，1965年生，陕西凤翔人，经济学博士，国家发展和改革委员会经济研究所副所长、研究员。新世纪百千万人才工程国家级人选。兼任中国社会科学院研究生院教授、中国人民大学中国经济改革与发展研究院兼职教授，中国财政学会理事，中国税务学会理事，中国区域经济学会理事等。主要研究领域包括：宏观经济与财政货币政策、金融体制改革与发展等。先后主持30多项国家软科学、国家“十一五”、“十二五”规划前期研究等重大软科学研究项目。在国内重要学术期刊发表学术论文和研究报告数十篇，出版学术著作和研究报告5部。获得国家发展和改革委员会等省部级优秀研究成果奖励9项，获得中国投资学会等学术团体优秀研究成果奖励20余项。
近日，记者就中小企业发展瓶颈问题专访了宋立，获益良多。
如何破解中小食品企业融资难问题
记者：改革开放以来，我国的中小企业迅速发展，在整个国民经济中发挥着越来越重要的作用，为我国的国民经济占据着半壁江山。近年来，由于企业竞争的激烈，使许多企业面临较大的困难，影响和制约中小企业进一步发展的因素很多，其中，主要是中小企业融资难的问题，必须解决这些问题，多给中小企业融资创造条件，促使它们在未来发挥更重要的作用。为此，作为金融机构，如何支持中小企业健康发展？
宋立：中小企业融资难是一个世界性难题。融资难也一直是中小企业发展过程中面临的最主要的瓶颈之一，特别是在2008年金融危机以来。2013年，中国人民银行连续上调存款类金融机构人民币存款准备金率，并多次提高银行存款利率，紧缩政策货币政策环境下，中小企业融资无门，面临着资金链断裂的压力，中小企业融资难的问题显得尤其突出。但企业界、金融界对这一问题的探索从未停止过，而中小企业融资的路径和模式也在不断地创新。但不同的问题有不同的解决办法。比如一般的小食品店，可以向亲戚、朋友借款就能解决；如果是技术型企业，就有风险投资。我们都知道，我们国家是以大银行为主的体系，中小企业机构小，大银行通常只为大企业服务。对于中小企业来讲，就需要发展民营银行的中小机构。同时，也需要担保政策的健全。另外，地方资本市场、股权市场，都有助于中小企业融资。因此，要多发展地方中小型金融机构，与其让现有的大银行在一定程度上为中小企业服务，还不如办好民营金融机构，这也是发展最有效的方式。
同时，中小企业绝大部分都是民营企业。对民营企业的健康发展，国家是非常重视的。 2002年6月，全国人大颁布了《中华人民共和国中小企业促进法》；2005年2月，国务院制定印发了《关于鼓励、支持和引导非公有制经济发展的若干政策》；2006年“十一五”规划正式纲要的发布提出了《实施中小企业成长工程》。前不久召开的十八届三中全会公报指出，公有制经济和非公有制经济都是社会主义市场经济的重要组成部分，都是我国经济社会发展的重要基础。
十八届三中全会《决定》提到，要支持非公有制经济健康发展。非公有制经济在支撑增长、促进创新、扩大就业、增加税收等方面都具有重要作用。要鼓励非公有制企业参与国有企业改革，鼓励发展非公有资本控股的混合所有制企业，鼓励有条件的私营企业建立现代企业制度。所以，对于中小企业来说，未来会有很好的发展前途。
报告还提出，完善金融市场体系。扩大金融业对内对外开放，在加强监管的前提下，允许具备条件的民间资本依法发起设立中小型银行等金融机构。推进政策性金融机构改革。健全多层次资本市场体系，推进股票发行注册制改革，多渠道推动股权融资，发展并规范债券市场，提高直接融资比重。完善保险经济补偿机制，建立巨灾保险制度。发展普惠金融。鼓励金融创新，丰富金融市场层次和产品。
同时，在2013年的两会上，全国工商联提交多分提案、其中多件是呼吁进一步支持民营经济发展，而对中小微企业的扶持则是建议的重中之重。与此相关的大会书面发言包括，《完善中小微企业扶持政策促进实体经济发展》，《把优先发展小微企业作为重大民生保障工程加大政策扶持力度》等。
近年来，尽管“民间投资36条”、加快结构性减税等政策陆续推出，一定程度上改善了民营经济发展环境，但行政干预和管制、税费负担等仍困扰不少民营企业，加之资源环境约束压力加大，多数企业生产经营困难加重，亟须政府进一步加大扶持力度，推动中小微企业健康发展。
为此，全国工商联建议：市场准入标准和优惠扶持政策要公开透明，不应单对民间资本和民营企业设置附加条件。对企业反映的部分行业领域进入规则、标准和条件仍不够明确具体等问题，必须抓紧研究解决。
针对税费改革问题，全国工商联本次提案中有6件涉及，包括扩大“营改增”试点范围，完善重点行业税收优惠政策。提案建议，扩大小微企业税收减免的惠及面，提高税收减免“门槛”，使更多小微企业享受到减免税收的优惠。加大涉及创新的税收政策优惠力度，进一步扶持科技型小微企业发展。
全国工商联也提出建议，鼓励国有商业银行将更多资源向中小企业倾斜，积极开发适合小微企业需求的多种金融产品，加快发展民营金融机构，切实缓解企业融资难题。
此外，全国工商联还针对进一步破除国有企业对一些领域的垄断，加大对于非公有制经济的支持力度，建立民营企业转型升级救助基金，促进实体经济发展等方面提出建议。
这一系列的政策出台，都是促进中小企业健康成长放在重要的位置，也是为了中小企业的健康的发展。
中小企业融资难原因何在
记者：众所周知，中小企业在创业、发展、转型、成熟等过程中，困难较多，竞争压力也越来越大，其中普遍存在一些瓶颈。比如，经营成本逐年加速上涨；融资渠道窄，融资额有限，融资成本过高；企业核心竞争力的持续创造力不足，人才流失过快；税费压力大，公关成本高；行政审批流程复杂，手续繁琐。但就中小企业融资难的原因主要在哪些方面呢？
宋立：首先是中小企业的自身资产不足，寻找贷款担保难，是难以取得银行业金融机构贷款的直接原因。中小企业要取得银行贷款，按照银行的规定要具有一定的抵押资产或相当实力的保人进行担保。但实际上，能为中小企业担保的保人不多，即使有些企业愿意担保，但符合银行条件的担保企业也比较少。因此，一些中小企业想要从银行顺利贷款是非常难的。
其次是中小企业制度不健全，经营管理水平不高，竞争力差，影响了银行业金融机构放贷。近几年，一些地方中小企业发展比较迅速，这给地方经济结构的调整带来了良好的机遇。但因企业自身经营管理水平低下、市场竞争能力较弱等种种原因，使企业经济效益逐渐下滑，导致企业还款延期，同时增加了企业的财务负担。银行为加强审慎经营，对这类企业也不敢轻意发放贷款了。
再次是中小企业信誉度不够，是企业取得贷款难的主要原因。现实中一些中小企业信誉度低，甚至有的企业存在着恶意逃废债的行为，使银行业金融机构的贷款悬空而无法收回。近几年来银行业金融机构统计数字表明，涉嫌逃废债的中小企业户数，占贷款企业总数的近30%，涉及贷款金额高达3亿元，这使银行业金融机构产生了“惧贷”心理，影响了对一些中小企业的放款。
因此，中小企业发展的不均衡性，制约着银行业金融机构的总体放贷规模。随着企业改革的不断深入，市场化进程不断加快，优胜劣汰的竞争机制使一些中小企业在竞争中处于弱势，优势企业与弱势企业的差距逐渐加大，形成优势客户银行争抢业务，而弱势客户求贷无门。
其实，在中小企业融资问题上，传统的方式是担保贷款、固定资产抵押贷款等，银行给中小企业的贷款往往只考虑了单个的中小企业自身的实力，而近来“流行”的中小企业融资方法，如网络联保融资、物流金融、供应链金融、供应链信用金融、商会贷等，却是把中小企业放入一个系统里进行综合考虑。
这些近来受欢迎的中小企业融资模式都有一个显著的特点：中小企业“抱团”融资。
无论是“联合担保”模式、美旗提供的供应链信用融资模式，还是商会贷、物流金融、供应链金融……它们都不再只是单打独斗，而是体现了“联合起来力量大”的特色。
中小食品企业能否大有作为
记者：我国的食品企业大多是中小企业，在目前如此困难的形势下，它们能否大有作为呢？
宋立：随着城市化的推进，工业化的发展，使得一部分农民成了市民，这样对食品的需求就越来越多。消费的拉动、升级，对食品行业的发展创造了很大的成长空间，对于食品消费市场来讲，有着非常重要的作用。从国家经济发展来讲，也是一种现行趋势。
我国食品工业正在形成规模化、标准化、集约化生产，总产值已经超过了我国工业总产值的近十分之一。去年，我国33692家规模以上食品企业就创造了将近9万亿元的食品工业总产值。尽管宏观数据利好，但是当前我国食品工业仍存在显著短板，也就是进出口额不足。中国食品工业的进出口总额不足全国工业进出口总额的5%。这个数字反映出两个问题，一是我们的产品和国外对接不够，企业发展能力与国际食品巨头相比存在巨大差距；二是说明我国食品行业仍有巨大的潜力和市场，尤其是在出口市场。
我国的工业占比高，产业结构不合理，而我们的服务业比东亚差，原因是投资比例过高，消费过低，这与全球经济化有关。其他国家的企业来中国投资，GDP上去了，消费却下来了，如果汇款汇回他们国内，就变成了他们国家的GDP增加。我们是通过劳动力和服务业发展的，其他国家则是通过技术和资本。因此，要客观看待经济中存在的问题。未来食品质量过关了，出口也会增加。现在是第二产业出口比例相对较高，第三产业还要发展。具体到食品企业，该出口的还得出口，要正确认识其特性。
在经济全球化背景下，通常的情况是发展中国家缺乏资本和技术，而有自然资源和劳动力资源丰富、便宜的优势，发达国家则具有资本和技术方面的优势。因此，比较优势的经济贸易格局一般表现为：发达国家进口劳动密集型或自然资源密集型产品，出口资本或技术密集型产品；而发展中国家则进口后者，出口前者。
我认为，中小食品企业要健康良性地发展，首先要把产品质量做好，要以质量取胜，质量是发展的“王牌”。企业要担当责任，企业要讲良心，要有社会责任感，要守法。食品行业要为人民提供安全的食品，否则短期看是获利，长期来讲，会毁坏一个行业。企业要真正遵守行业规则，不能突破道德底线。相关部门的监管应从运动式执法过渡到常态化监管。
中小企业融资难是一个世界性难题，融资难也一直是中小企业发展过程中面临的最主要的瓶颈之一。
中小企业制度不健全，经营管理水平不高，竞争力差，影响了银行业金融机构放贷。
随着城市化的推进，工业化的发展，使得一部分农民成了市民，对食品的需求就越来越多。
中小食品企业要健康良性地发展，首先要把产品质量做好，要以质量取胜，质量是发展的“王牌”。
为中小企业发展献计献策
——访中国人民大学中国发展改革研究院教授宋立
宋立，男，1965年生，陕西凤翔人，经济学博士，国家发展和改革委员会经济研究所副所长、研究员。新世纪百千万人才工程国家级人选。兼任中国社会科学院研究生院教授、中国人民大学中国经济改革与发展研究院兼职教授，中国财政学会理事，中国税务学会理事，中国区域经济学会理事等。主要研究领域包括：宏观经济与财政货币政策、金融体制改革与发展等。先后主持30多项国家软科学、国家“十一五”、“十二五”规划前期研究等重大软科学研究项目。在国内重要学术期刊发表学术论文和研究报告数十篇，出版学术著作和研究报告5部。获得国家发展和改革委员会等省部级优秀研究成果奖励9项，获得中国投资学会等学术团体优秀研究成果奖励20余项。
近日，记者就中小企业发展瓶颈问题专访了宋立，获益良多。
如何破解中小食品企业融资难问题
记者：改革开放以来，我国的中小企业迅速发展，在整个国民经济中发挥着越来越重要的作用，为我国的国民经济占据着半壁江山。近年来，由于企业竞争的激烈，使许多企业面临较大的困难，影响和制约中小企业进一步发展的因素很多，其中，主要是中小企业融资难的问题，必须解决这些问题，多给中小企业融资创造条件，促使它们在未来发挥更重要的作用。为此，作为金融机构，如何支持中小企业健康发展？
宋立：中小企业融资难是一个世界性难题。融资难也一直是中小企业发展过程中面临的最主要的瓶颈之一，特别是在2008年金融危机以来。2013年，中国人民银行连续上调存款类金融机构人民币存款准备金率，并多次提高银行存款利率，紧缩政策货币政策环境下，中小企业融资无门，面临着资金链断裂的压力，中小企业融资难的问题显得尤其突出。但企业界、金融界对这一问题的探索从未停止过，而中小企业融资的路径和模式也在不断地创新。但不同的问题有不同的解决办法。比如一般的小食品店，可以向亲戚、朋友借款就能解决；如果是技术型企业，就有风险投资。我们都知道，我们国家是以大银行为主的体系，中小企业机构小，大银行通常只为大企业服务。对于中小企业来讲，就需要发展民营银行的中小机构。同时，也需要担保政策的健全。另外，地方资本市场、股权市场，都有助于中小企业融资。因此，要多发展地方中小型金融机构，与其让现有的大银行在一定程度上为中小企业服务，还不如办好民营金融机构，这也是发展最有效的方式。
同时，中小企业绝大部分都是民营企业。对民营企业的健康发展，国家是非常重视的。 2002年6月，全国人大颁布了《中华人民共和国中小企业促进法》；2005年2月，国务院制定印发了《关于鼓励、支持和引导非公有制经济发展的若干政策》；2006年“十一五”规划正式纲要的发布提出了《实施中小企业成长工程》。前不久召开的十八届三中全会公报指出，公有制经济和非公有制经济都是社会主义市场经济的重要组成部分，都是我国经济社会发展的重要基础。
十八届三中全会《决定》提到，要支持非公有制经济健康发展。非公有制经济在支撑增长、促进创新、扩大就业、增加税收等方面都具有重要作用。要鼓励非公有制企业参与国有企业改革，鼓励发展非公有资本控股的混合所有制企业，鼓励有条件的私营企业建立现代企业制度。所以，对于中小企业来说，未来会有很好的发展前途。
报告还提出，完善金融市场体系。扩大金融业对内对外开放，在加强监管的前提下，允许具备条件的民间资本依法发起设立中小型银行等金融机构。推进政策性金融机构改革。健全多层次资本市场体系，推进股票发行注册制改革，多渠道推动股权融资，发展并规范债券市场，提高直接融资比重。完善保险经济补偿机制，建立巨灾保险制度。发展普惠金融。鼓励金融创新，丰富金融市场层次和产品。
同时，在2013年的两会上，全国工商联提交多分提案、其中多件是呼吁进一步支持民营经济发展，而对中小微企业的扶持则是建议的重中之重。与此相关的大会书面发言包括，《完善中小微企业扶持政策促进实体经济发展》，《把优先发展小微企业作为重大民生保障工程加大政策扶持力度》等。
近年来，尽管“民间投资36条”、加快结构性减税等政策陆续推出，一定程度上改善了民营经济发展环境，但行政干预和管制、税费负担等仍困扰不少民营企业，加之资源环境约束压力加大，多数企业生产经营困难加重，亟须政府进一步加大扶持力度，推动中小微企业健康发展。
为此，全国工商联建议：市场准入标准和优惠扶持政策要公开透明，不应单对民间资本和民营企业设置附加条件。对企业反映的部分行业领域进入规则、标准和条件仍不够明确具体等问题，必须抓紧研究解决。
针对税费改革问题，全国工商联本次提案中有6件涉及，包括扩大“营改增”试点范围，完善重点行业税收优惠政策。提案建议，扩大小微企业税收减免的惠及面，提高税收减免“门槛”，使更多小微企业享受到减免税收的优惠。加大涉及创新的税收政策优惠力度，进一步扶持科技型小微企业发展。
全国工商联也提出建议，鼓励国有商业银行将更多资源向中小企业倾斜，积极开发适合小微企业需求的多种金融产品，加快发展民营金融机构，切实缓解企业融资难题。
此外，全国工商联还针对进一步破除国有企业对一些领域的垄断，加大对于非公有制经济的支持力度，建立民营企业转型升级救助基金，促进实体经济发展等方面提出建议。
这一系列的政策出台，都是促进中小企业健康成长放在重要的位置，也是为了中小企业的健康的发展。
中小企业融资难原因何在
记者：众所周知，中小企业在创业、发展、转型、成熟等过程中，困难较多，竞争压力也越来越大，其中普遍存在一些瓶颈。比如，经营成本逐年加速上涨；融资渠道窄，融资额有限，融资成本过高；企业核心竞争力的持续创造力不足，人才流失过快；税费压力大，公关成本高；行政审批流程复杂，手续繁琐。但就中小企业融资难的原因主要在哪些方面呢？
宋立：首先是中小企业的自身资产不足，寻找贷款担保难，是难以取得银行业金融机构贷款的直接原因。中小企业要取得银行贷款，按照银行的规定要具有一定的抵押资产或相当实力的保人进行担保。但实际上，能为中小企业担保的保人不多，即使有些企业愿意担保，但符合银行条件的担保企业也比较少。因此，一些中小企业想要从银行顺利贷款是非常难的。
其次是中小企业制度不健全，经营管理水平不高，竞争力差，影响了银行业金融机构放贷。近几年，一些地方中小企业发展比较迅速，这给地方经济结构的调整带来了良好的机遇。但因企业自身经营管理水平低下、市场竞争能力较弱等种种原因，使企业经济效益逐渐下滑，导致企业还款延期，同时增加了企业的财务负担。银行为加强审慎经营，对这类企业也不敢轻意发放贷款了。
再次是中小企业信誉度不够，是企业取得贷款难的主要原因。现实中一些中小企业信誉度低，甚至有的企业存在着恶意逃废债的行为，使银行业金融机构的贷款悬空而无法收回。近几年来银行业金融机构统计数字表明，涉嫌逃废债的中小企业户数，占贷款企业总数的近30%，涉及贷款金额高达3亿元，这使银行业金融机构产生了“惧贷”心理，影响了对一些中小企业的放款。
因此，中小企业发展的不均衡性，制约着银行业金融机构的总体放贷规模。随着企业改革的不断深入，市场化进程不断加快，优胜劣汰的竞争机制使一些中小企业在竞争中处于弱势，优势企业与弱势企业的差距逐渐加大，形成优势客户银行争抢业务，而弱势客户求贷无门。
其实，在中小企业融资问题上，传统的方式是担保贷款、固定资产抵押贷款等，银行给中小企业的贷款往往只考虑了单个的中小企业自身的实力，而近来“流行”的中小企业融资方法，如网络联保融资、物流金融、供应链金融、供应链信用金融、商会贷等，却是把中小企业放入一个系统里进行综合考虑。
这些近来受欢迎的中小企业融资模式都有一个显著的特点：中小企业“抱团”融资。
无论是“联合担保”模式、美旗提供的供应链信用融资模式，还是商会贷、物流金融、供应链金融……它们都不再只是单打独斗，而是体现了“联合起来力量大”的特色。
中小食品企业能否大有作为
记者：我国的食品企业大多是中小企业，在目前如此困难的形势下，它们能否大有作为呢？
宋立：随着城市化的推进，工业化的发展，使得一部分农民成了市民，这样对食品的需求就越来越多。消费的拉动、升级，对食品行业的发展创造了很大的成长空间，对于食品消费市场来讲，有着非常重要的作用。从国家经济发展来讲，也是一种现行趋势。
我国食品工业正在形成规模化、标准化、集约化生产，总产值已经超过了我国工业总产值的近十分之一。去年，我国33692家规模以上食品企业就创造了将近9万亿元的食品工业总产值。尽管宏观数据利好，但是当前我国食品工业仍存在显著短板，也就是进出口额不足。中国食品工业的进出口总额不足全国工业进出口总额的5%。这个数字反映出两个问题，一是我们的产品和国外对接不够，企业发展能力与国际食品巨头相比存在巨大差距；二是说明我国食品行业仍有巨大的潜力和市场，尤其是在出口市场。
我国的工业占比高，产业结构不合理，而我们的服务业比东亚差，原因是投资比例过高，消费过低，这与全球经济化有关。其他国家的企业来中国投资，GDP上去了，消费却下来了，如果汇款汇回他们国内，就变成了他们国家的GDP增加。我们是通过劳动力和服务业发展的，其他国家则是通过技术和资本。因此，要客观看待经济中存在的问题。未来食品质量过关了，出口也会增加。现在是第二产业出口比例相对较高，第三产业还要发展。具体到食品企业，该出口的还得出口，要正确认识其特性。
在经济全球化背景下，通常的情况是发展中国家缺乏资本和技术，而有自然资源和劳动力资源丰富、便宜的优势，发达国家则具有资本和技术方面的优势。因此，比较优势的经济贸易格局一般表现为：发达国家进口劳动密集型或自然资源密集型产品，出口资本或技术密集型产品；而发展中国家则进口后者，出口前者。
我认为，中小食品企业要健康良性地发展，首先要把产品质量做好，要以质量取胜，质量是发展的“王牌”。企业要担当责任，企业要讲良心，要有社会责任感，要守法。食品行业要为人民提供安全的食品，否则短期看是获利，长期来讲，会毁坏一个行业。企业要真正遵守行业规则，不能突破道德底线。相关部门的监管应从运动式执法过渡到常态化监管。
